2018年1-9月财政收支执行情况分析.docVIP

PAGE PAGE 2 2018年1-9月财政收支执行情况分析 一、财政收支总体情况 9月底，全市一般公共预算收入共完成105108万元，增收14467万元，增长16%，超序时进度5.4个百分点。其中，市级一般公共预算收入完成66452万元，增收8354万元，增长14.4%；税收收入完成81789万元，增收10143万元，增长14.2%。 从征收部门看，税务、财政部门共征收110262万元，其中：税务部门完成88100万元，为目标的80.3%，增收10680万元，增长13.8%；财政部门完成22162万元，为目标的80.6%，增收4494万元，增长25.4%。 1-9月份，全市一般公共预算支出完成327793万元，为预算的111.7% ，增长11.8%。 一般公共预算支出的主要项目完成情况是： 一般公共服务支出28452万元，下降6.3%；教育支出66231万元，增长22.8%；社会保障和就业支出44264万元，增长8.4%，主要是机关事业单位养老保险制度改革，从2017年11月起退休费改为养老金发放；医疗卫生支出54442万元，增长16.9%；农林水事务支出32938万元，下降29.2%。 全市政府性基金收入共完成56958万元，为预算的136.3%，下降48.4%。全市政府性基金支出共完成70427万元，为预算的168.5%，下降46.5%。政府性基金收支出现大幅度下降，主要是上年同期一次性因素影响所致。 二、财政收支主要特点 一是财政收入增幅均衡。1-9月份，我市月份财政收入均保持两位数增长，增幅分别为22.5%、24.3%、10.5%、11.4%、11.4%、16.1%、16.6%、15.3%、16%，超过了县人代会批准的增长10%的目标，在安庆市7县（市）排名第3位。每月均超时序进度，分别为3.7个点、3.5个点、5.1个点、6.7个点、5.3个点、4.9个点、4.8个点、3.7个点和5.4个点，在安庆市7县（市）排名第4位。 二是税收收入占比后期将会下降。1-9月份，我市税收收入完成81789万元，税收收入占财政收入的比重为77.8%，比上年同期下降了1.2个百分点，在安庆市七县（市）排名靠后，预计到年底我市税收收入占比仅为76%。 三是多数税种保持增长。1-9月份，十五个税种，同比“十一增四减”。增值税、车辆购置税、房产税、印花税、城建税、土地增值税、资源税增幅均为两位数。 潜山市2018年1-9月一般公共预算收入结构表 单位：万元 科目名称 9月底完成数 上年同期数 增减额 增长% 一般公共预算收入 105,108 90,641 14,466 16.0 一、税收收入 81,789 71,646 10,143 14.2 增值税 42,595 32,332 10,263 31.7 营业税 62 88 -26 -29.5 企业所得税 9,476 8,704 772 8.9 个人所得税 2,642 3,674 -1,032 -28.1 资源税 553 140 413 295.0 城市维护建设税 2,232 1,604 628 39.2 房产税 844 712 132 18.5 印花税 401 350 51 14.6 城镇土地使用税 2,358 2,104 254 12.1 土地增值税 2,212 1,919 293 15.3 车船税 815 864 -49 -5.7 耕地占用税 2,025 3,242 -1,217 -37.5 契税 7,757 9,021 -1,264 -14.0 环境保护税 10 10 消费税 2,180 2,081 99 4.8 车辆购置税 5,627 4,811 816 17.0 二、非税收入 23,319 18,995 4,324 22.8 专项收入 8,381 3,452 4,929 142.8 行政事业性收费收入 3,192 2,931 261 8.9 罚没收入 3,097 2,742 355 12.9 国有资源(资产)有偿使用收入 5,275 8,011 -2,736 -34.2 政府住房基金收入 3,301 403 2,898 719.1 其他收入 73 1456 -1,383 -95.0 四是重点工业企业稳定增长。大多数企业税收增长稳定，如医药制造、塑料制品制造、建材制造和零售业以及房地产业。纳税前30名工业企业增长较快，尤其是海南卫康制药有限公司增幅较大。 五