2018年1-8月财政收支执行情况分析.doc

PAGE PAGE 2 2018年1-8月财政收支执行情况分析 一、财政收支总体情况 8月底，全市一般公共预算收入共完成92034万元，增收12187万元，增长15.3%，超序时进度3.7个百分点。其中，市级一般公共预算收入完成56662万元，增收6197万元，增长12.3%；税收收入完成75404万元，增收11844万元，增长18.6%。 从征收部门看，三个部门共征收96517万元，其中：国税部门完成52139万元，为目标的75.3%，增收11257万元，增长25.7%；地税部门完成29158万元，为目标的72%，增收2279万元，增长8.5%；财政部门完成15220万元，为目标的55.3%，增收100万元，增长0.7%。 1-8月，全市一般公共预算支出完成293729万元，为预算的100.1% ，增长13.7%。 一般公共预算支出的主要项目完成情况是： 一般公共服务支出23386万元，增长16.4%；教育支出51322万元，增长7.1%；社会保障和就业支出35619万元，下降2.2%，主要是机关事业单位养老保险制度改革，从2017年11月起退休费改为养老金发放；医疗卫生支出42008万元，下降3.7%；农林水事务支出69739万元，增长6.4%。 全市政府性基金收入共完成41800万元，为预算的100%，下降62.2%。全市政府性基金支出共完成40209万元，为预算的96.2%，下降69.5%。政府性基金收支出现大幅度下降，主要是上年同期一次性因素影响所致。 二、财政收支主要特点 一是财政收入增幅均衡。1-8月份，我市月份财政收入均保持两位数增长，增幅分别为22.5%、24.3%、10.5%、11.4%、11.4%、16.1%和16.6%、15.3%，超过了县人代会批准的增长10%的目标，8月底在全市七县（市）排名位处第5位。每月均超时序进度，分别为3.7个点、3.5个点、5.1个点、6.7个点、5.3个点、4.9个点、4.8个点和3.7个点，财政收入进度在全市七县（市）中位居第5位。 二是收入结构进一步优化。1-8月份，我市税收收入完成75404万元，税收收入占财政收入的比重为81.9%，比上年同期提高了2.3个百分点。 三是多数税种保持增长。1-8月份，十五个税种，同比“十一增四减”。增值税、车辆购置税、房产税、印花税、城建税、土地增值税、资源税增幅均为两位数。 潜山市2018年1-8月一般公共预算收入结构表 单位：万元 科目名称 8月底完成数 上年同期数 增减额 增长% 一般公共预算收入 92034 79847 12187 15.3 一、税收收入 75404 63560 11844 18.6 增值税 38612 28316 10296 36.4 营业税 59 88 -29 -33 企业所得税 9237 8456 781 9.2 个人所得税 2431 3469 -1038 -29.9 资源税 553 140 413 295 城市维护建设税 2031 1426 605 42.4 房产税 840 709 131 18.5 印花税 366 313 53 16.9 城镇土地使用税 2310 2104 206 9.8 土地增值税 2114 1683 431 25.6 车船税 756 795 -39 -4.9 耕地占用税 1,877 1376 501 　 36.4 契税 7088 8608 -1520 -17.7 环境保护税 10 　 10 　 消费税 2001 1887 114 6.0 车辆购置税 5119 4190 929 23.4 二、非税收入 16630 16287 343 2.1 专项收入 6063 3092 2971 96.1 行政事业性收费收入 2159 2667 -517 -19.3 罚没收入 2672 2599 73 2.8 国有资源(资产)有偿使用收入 2385 6088 -3703 -60.8 政府住房基金收入 3,277 403 2874 713.2 其他收入 74 1429 -1355 -94.8 四是重点工业企业稳定增长。大多数企业税收增长稳定，如医药制造、塑料制品制造、建材制造和零售业以及房地产业。尤其是海南卫康制药有限公司增幅较大，该公司1-8月份入库税收10057万元，增收4435万元，增长87%，占整个工业企业税收的42%。 五是民生及重点支出保障有力。8月底，十