实验七 财务管理模块.docVIP

实验七 财务管理模块 一、实验目的 在认知ERP产品，熟悉相关界面和功能基础上，参照财务管理操作手册和财务实验数据手册，进行相应的实验。 1．理解从凭证录入到总账的完整的账务处理过程。 2．掌握应收应付和固定资产核算。 3．能使用报表和期末结转。 二、实验要求 本实验要求学生使用所学的财务管理知识，掌握应收款、应付款、固定资产管理系统的操作流程及日常业务处理录入相应的模拟数据，更好理解财务管理，并撰写相应报告。 1．理解K3的财务管理模块。 2．按照财务管理操作手册进行模块和功能熟悉。 3．财务管理实验数据手册进行操作和数据录入。 由于该财务管理部分实验内容较多，建议安排两次上机实验。 三、实验内容 1．帐套相关基础数据设置 2．应收管理 3．应付管理 4．报表使用 5．固定资产管理 6．期末结转 总体流程分析 金蝶K/3财务管理系统面向企业财务核算及管理人员，对企业的财务进行全面管理，在完全满足财务基础核算的基础上，实现集团层面的财务集中、全面预算、资金管理、财务报告的全面统一，帮助企业财务管理从会计核算型向经营决策型转变，最终实现企业价值最大化。财务管理系统各模块可独立使用，同时可与业务系统无缝集成，构成财务与业务集成化的企业应用解决方案。与其他系统的联系如下： 财务总账 财务 总账 报表 报表 固定资产管理 固定资产管理 销售 销售 应收款管理 应收款管理 采 购应付款管理 采 购 应付款管理 存货核算 存货核算 图7.1 总体流程图 实验具体步骤 登录金蝶K3软件 5.1第一步：系统资料维护 双击虚拟机桌面的金蝶 K3 WISE创新管理平台图标。选择自己学号对应的帐套，以命名用户身份登录，用户名为 administrator，密码为空，登录进系统中。 菜单位置：系统设置—基础资料—公共资料 1.凭证字 双击明细功能中的凭证字，点击新增，凭证字为“记”，点击确定即可。 2.结算方式 双击明细功能中的结算方式，点击新增，代码为“JF06”，名称为“现金支票”。 5.2第二步：总账 5.2.1系统参数设置 菜单位置：系统设置—系统设置—总账—系统参数 双击系统参数，点击选项卡“总账”，点击下方基本信息，设置本年利润科目代码为：3131本年利润，利润分配科目代码为：3141利润分配。 对以下帐套选项打√：1.（选中“基本信息”）启用往来业务核销 2.（选中“凭证”）新增凭证自动填补断号 图7.2 系统参数设置图 点击确定即可。 5.2.2初始化设置 菜单位置：系统设置—初始化—总账 双击“结束初始化”，点击“开始”，确定即可。 5.2.3总账日常业务处理 双击虚拟机桌面的金蝶 K3 WISE创新管理平台图标。选择自己学号对应的帐套，以命名用户身份登录，用户名为“吴会计（总账）”，密码为空，登录进系统中。 录入记账凭证 菜单位置：财务管理—总账—凭证处理—凭证录入 步骤：双击凭证录入，进入“记账凭证-新增”界面，若提示“请输入核算项目”，则在最下方的供应商或客户或商品选框中输入相应内容。以如下记账凭证1为例，在业务日期和日期输入2011年2月1日，摘要可写为“向工行提取现金备用，用现金支票结算”，输入科目、结算方式时可按F7查找所需项，具体如下图： 图7.3 记账凭证图 点击保存后，按同样的操作方法录入剩余的记账凭证2、3、4。 1.提现类 2011年2月1日，签发支票一张，向银行提取现金1,000元备用，结算方式：现金支票，支票号：1016。 借：现金 1,000.00 贷：银行存款 1,000.00 2.数量金额辅助核算类 2011年2月5日，企业从雅俊实业外购原材料100个，单价210元，材料已验收入库，货款以工商银行支付。摘要：“支付雅俊实业外购原材料，以银行存款结算”。 借：原材料 21,000.00 贷：银行存款 21,000.00 3.多核算项目辅助核算（费用报销类） 2011年2月6日，财务部报销办公费，金额350元，以现金支付。 摘要：“财务部报销办公费，以现金结算”。 借：管理费用（科目代码5502） 350.00 贷：现金 350.00 4.往来核算业务类 2011年2月10日，销售部向大宇机械销售产品轴承1000个，售价15元（不考虑税金），发票已开，货款尚未收回，计入应收账款。 摘要：“向大宇机械销售产品轴承，货款尚未收回，计入应收账款”。 借：应收账款/1131.01.01—大宇机械 15,000.00 贷：产品销售收入