鲁丰环保科技股份有限公司期货套期保值管理制度.PDF

鲁丰环保科技股份有限公司 期货套期保值管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范鲁丰环保科技股份有限公司 （以下简称“公司”）的期 货套期保值业务，规避原材料价格波动风险，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第25号：商品期货套期保值业务》 及《鲁丰环保科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制 定本制度。 第二条 公司进行期货套期保值业务只能以规避生产经营中的商品价格风 险为目的，不得进行以投机为目的的交易。 第三条 公司从事期货套期保值业务，应当遵守以下原则： （一）公司进行商品期货套期保值业务，只能在场内市场进行，不得在场外 市场进行； （二）公司进行商品期货套期保值业务的期货品种，应当仅限于公司生产经 营相关的铝产品或所需的原材料铝锭； （三）公司进行商品期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸数量原则上 不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量不得超过套期保值的现货量； （四）期货持仓时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配，签 订现货合同后，相应的期货头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该 合同实际执行的时间； （五）公司应当以公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行 套期保值业务； （六）公司应当具有与商品期货套期保值业务的交易保证金相匹配的自有资 金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值业务。公司应当严格控制套期保值 业务的资金规模，不得影响公司正常经营。 第二章 组织机构 第四条 公司设立 “期货领导小组”，管理公司期货套期保值业务。期货 领导小组成员包括总经理、销售部负责人、财务负责人、采购负责人、期货负责人 董事会授权总经理主管期货套期保值业务，担任期货领导小组负责人；小组成员按 分工负责套期保值方案及相关事务的审批、监督与披露。 第五条 期货领导小组的职责为： （一）安排小组成员进行套期保值相关制度的制定，并审定相关制度规定， 决定工作原则和方针； （二）负责召开期货领导小组会议，制订年度套期保值计划，并提交董事会 审议 ； （三）听取期货保值操作的工作报告，批准授权范围内的套期保值方案； （四）负责交易风险的应急处理； （五）负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划； （六）负责对公司从事期货套期保值业务进行监督管理，对公司期货套期保 值的风险进行管理控制； （七）行使董事会授予的其他职责。 第六条 期货领导小组下设 “期货操作小组”和 “风险管理员”，其中期 货操作小组设置期货交易员、资金调拨员、会计核算员、档案管理员等岗位，由财 务中心职员兼任，风险管理员由审计部职员兼任。 期货操作小组的主要职责为： （一）制订、调整套期保值方案，并报期货领导小组审批； （二）执行具体的套期保值交易； （三）向期货领导小组汇报并提交书面工作报告； （四）其他日常管理和联系工作。 风险管理专员的主要职责为： （一）审查套期保值方案是否符合相关规定； （二）负责监督交易的执行情况，并不定期进行抽查； （三）对期货头寸的风险状况进行监控和评估，保证套期保值业务的正常进 行； （四）发现不合规操作或风险情况直接向期货领导小组汇报。 第七条 期货操作小组下设期货操作小组组长、期货交易员、资金调拨员、 会计核算员、档案管理员等岗位。各岗位职责权限如下： （一）期货操作小组组长：根据市场、销售部门的信息，结合期货、现货价 格及走势，拟订套期保值交易方案，对期货套期保值业务进行日常管理，定期向期 货领导小组汇报套期保值业务开展情况，异常情况的处理（权限范围内）及汇报。 （二）期货交易员：负责监控市场行情，识别和评估市场风险，按照批复的 期货套期保值方案执行交易指令，对已成交的交易进行跟踪和管