鑫永铨股份有限公司内部稽核之组织和运作.PDFVIP

鑫永銓股份有限公司 內部稽核之組織及運作 公司行業：橡膠業 董事長：林季進 總經理：林季佑 監察人：陳晉一、陳朝國、邱伯達 稽核主管： 劉威廷 公司電話：049 2263 888 稽核人員資訊： 到公司任職 擔任稽核人員 姓名 學歷 主要經歷 年月 年月 劉威廷 107年1月 107年1月 東吳 大學 勤 業眾信聯合 會計 系畢 會計師事 務所 截至民國 106年12月31日止，稽核計畫執行情形 : 稽核編號 稽核項目 執行情形 生產循環-生產領、退料作業、倉儲管理作業、料品報廢 106C01 已完成 管理作業 薪工循環-晉升及調遷作業、異動作業、薪資計算發放及已完成 106D01 記錄作業 106J0801 從事衍生性商品交易處理程序作業 已完成 106J18 加硫模具管理辦法 已完成 106A01 銷售及收款循環-客戶信用管理作業、報價處理作業 已完成 106J0802 從事衍生性商品交易處理程序作業 已完成 財務報表編製流程管理 包含適用國際會計準則之管- 已完成 106J13 理，及會計專業判斷程序、會計政策與評估變動之流程 106J20 個人資料保護管理辦法 已完成 稽核編號 稽核項目 執行情形 不動產、廠房及設備循環-列帳資產之保險抵押管理作、已完成 106F01 調撥移轉作業、處分管理作業、盤點管理作業 106J03 職務授權及代理人作業 已完成 106J0701 資金貸與他人及背書保證處理程序 已完成 106J0803 從事衍生性商品交易處理程序作業 已完成 106J16 內控自行檢查完成 已完成 銷售及收款循環-訂單處理及異動作業、出貨管理作業、已完成 106A02 銷貨發票開立與作廢作業、應收帳款及記錄作業、收款 處理作業 106F02 不動產、廠房及設備循環-列帳資產之購置與維修作業 已完成 電腦化資訊循環 -資訊處理部門之功能及職責劃分、系統已完成 106I01 開發及程式修改控制、編製系統文書之控制、程式及資 料之存取控制、資料輸出入之控制、資料處理之控制 106J0101 印鑑管理辦法 已完成 106J0804 從事衍生性商品