有关2016年县本级预算调整草案报告.PDFVIP

关于2016年县本级预算调整草案的报告 ——2016年12月27 日在县十二届人大常委会第三次会议上 乳源瑶族自治县财政局 禤继文 县人大常委会主任、副主任，各位常委： 我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2016年县 财政预算调整情况，请予以审议。 今年以来，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、 县政协的监督指导下，财政部门严格按照年初制定的工作目 标，认真落实各项工作措施，及时研判经济形势，把握经济 发展趋势，想方设法克服一切困难，努力推动财税实现增收， 全年经济总体运行平稳，财政收支执行情况基本符合预期。 截止2016年12月22 日，全县地方一般公共预算收入完成 51,374万元，一般公共预算支出完成211,827万元。 但受经济下行压力的影响，全县财政收入仍不够理想。 主要原因是受政策调整的影响。一是受“营改增”政策影响。 今年 “营改增”试点改革全面推开，一方面降低了企业的税 负，减轻了企业的负担，另一方面也减少的财政收入。二是 受免征企业所得税优惠政策的影响。我县经省政府批准自 2015年实行免征企业所得税地方分享部分优惠政策，由于企 业发展的客观因素，政策作用不能在短期内发挥或产生明显 1 的效益，县内符合要求的企业已全部享受了免税优惠，对县 级收入影响较大。三是受供给侧结构性改革的影响。受供给 侧结构性改革尤其是降成本行动计划的影响，大部分减少或 免除行政事业性收费项目，使财政税费收入相应减少。政策 调整因素对县本级预算执行带来较大影响。因此，为更好的 落实财政各项工作任务，根据新修订的《中华人民共和国预 算法》规定，按照省、市有关财政综合支出考核的要求，需 对年初预算进行调整。调整方案 （草案）如下： 一、四本预算调整情况 （一）公共财政预算调整情况 1、收入调整情况。全县公共财政预算总收入调整为 291,696万元，比年初预算 176,786万元增加 114,910 万元 （详见附表 1）。项目变化情况如下： （1）一般公共预算收入调整为51,434万元，比年初预 算减少5,118万元，其中：税收收入36,952万元，比年初预 算减少621万元，按可比口径计算比上年增长15%；非税收 入调整为14,482万元，比年初预算减少4,497万元，按可比 口径计算比上年减幅21%。收入下降主要是受营改增试点全 面推开、民族地区免征企业所得税以及实施降成本行动计划 等政策影响。 （2）上级补助收入调整为160,696万元，比年初预算增 加80,693万元，主要是增列了省以下增值税收入划分体制改 革以后调整税收返还基数、均衡性转移支付收入以及年初无 2 法预计的一次性补助收入 （详见附表2）。 （3）调入资金调整为107万元，比年初预算增加19万 元，主要是增加国有资本经营预算调入。 （4）根据批复决算，将上年结余调整为38,161万元， 比年初预算减少 1,982万元。 （5）新增债务转贷收入36,000万元。 （6）增加调入预算稳定调节基金5,298万元。 2、支出调整情况。全县一般公共预算总支出调整为 228,114万元，比年初预算176,786万元增加了51,328万元 (详见附表3)。调整的主要项目是： （1）今年新增地方政府债券安排的支出9,881万元， 包括坝厂新村 “两不具备”建设项目3,000万元、安置点建 设1,000万元、公共卫生基础设施建设及设备购置资金4,113 万元、新农村建设及配套设施购置资金990万元、产业园区 基础设施建设778万元 （详见附表6）。 （2）项目调整增加支出19,885万元，主要用于住房改 革补贴、土地储备、引进人才专项资金和其他重点民生支出 等 （详见附表6）。 （3）按照中央、省、市有关盘活财政存量资金和加快 支出进度的要求，我县加大支出力度，加快上级转移支付支 出进度，今年上级新增转移支付使我县增加预算支出21,562 万元。 （4）增加债务还本支出1,213万元，主要是上年置换 3 债券结余在当年安排的支