中航航空高科技股份有限公司关联交易管理制度.PDFVIP

中航航空高科技股份有限公司关联交易管理制度 (修订) 第一章 总则 第一条 为规范中航航空高科技股份有限公司（以下简称“公 司”）及子公司的关联交易行为，提高公司规范运作水平，保护 公司和全体股东的合法权益，根据《上海证券交易所股票上市规 则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券交易所上市公司 关联交易实施指引》和《公司章程》等有关规定，制定本制度。 第二条 公司关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息 披露规范。 第三条 公司董事会下设的审计委员会履行公司关联交易控 制和日常管理的职责。 第四条 公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联 人及关联交易的披露应当遵守《股票上市规则》和《公开发行证 券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与 格式》的规定。 定期报告中财务报告部分的关联人及关联交易的披露应当 遵守《企业会计准则第 36 号——关联方披露》的规定。 第二章 关联人及关联交易认定 1 第五条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 第六条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关 联法人： （一）直接或者间接控制公司的法人或其他组织； （二）由上述第（一）项所列主体直接或者间接控制的除公 司及控股子公司以外的法人或其他组织； （三）由第八条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的， 或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除公司及其控股子 公司以外的法人或其他组织； （四）持有公司5%以上股份的法人或其他组织； （五）上海证券交易所根据实质重于形式原则认定的其他与 公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人或其他组织， 包括持有对公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的法 人或其他组织等。 第七条 公司与前条第（二）项所列主体受同一国有资产管 理机构控制的，不因此而形成关联关系，但该主体的法定代表人、 总经理或者半数以上的董事兼任公司董事、监事或者高级管理人 员的除外。 第八条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司5％以上股份的自然人； （二）公司董事、监事和高级管理人员； 2 （三）本制度第六条第（一）项所列关联法人的董事、监事 和高级管理人员； （四）本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的 家庭成员； （五）上海证券交易所根据实质重于形式原则认定的其他与 公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人，包括持 有对公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的自然人等。 第九条 具有以下情形之一的法人、其他组织或者自然人， 视同公司的关联人： （一）根据与公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排， 在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内，将具有第六条或 者第八条规定的情形之一； （二）过去十二个月内，曾经具有第六条或者第八条规定的 情形之一。 第十条 公司的关联交易，是指公司或者控股子公司与公司 关联人之间发生的可能导致转移资源或者义务的事项，包括但不 限于： （一）购买或者出售资产； （二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （三）提供财务资助； （四）提供担保； （五）租入或者租出资产； 3 （六）委托或者受托管理资产和业务； （七）赠与或者受赠资产； （八）债权、债务重组； （九）签订许可使用协议； （十）转让或者受让研究与开发项目； （十一）购买原材料、燃料、动力； （十二）销售产品、商品； （十三）提供或者接受劳务； （十四）委托或者受托销售； （十五）在关联人的财务公司存贷款；