北京北大资源物业经营管理集团有限公司资金管理规则 - 方正集团.pdfVIP

北京北大资源物业经营管理集团有限公司资金管理规则 编号：WYJT-CWGL-V1.0-01 北京北大资源物业经营管理集团有限公司 资金管理规则 （2017 年6 月14 日北大资源物业集团总办会通过， 自2017 年6 月15 日起施行） 目 录 第一章 总则 第二章 资金计划 第三章 资金调拨 第四章 资金汇划 第五章 银行账户 第六章 担保管理 第七章 资金报表的管理 第八章 账务核算的管理 第九章 资金管理的监督和检查 第十章 附则 第一章 总 则 第一条 【本规则的目的和依据】 为健全北京北大资源物业经营管理集团有限公司（以下简称物业集团）的资 金管理制度，保证资金安全，提高资金使用效率，防范资金风险，保障物业集团 健康和持续发展，根据《北大资源物业集团组织和权责基本规则》和 《北大资源 集团控股有限公司资金管理规则》，制定本规则。 第二条 【本规则的适用范围】 本规则适用于物业集团及物业集团各所属企业的资金管理活动。 上市公司、金融机构及其他法律法规有监管要求的企业有特殊规定的，从其 规定。 第三条 【基本原则】 物业集团资金管理应当遵循下列基本原则： （一）遵守法律、法规、规章和本规则的规定； （二）资金集中统一管理原则； （三）保证资金安全； 1 北京北大资源物业经营管理集团有限公司资金管理规则 编号：WYJT-CWGL-V1.0-01 （四）加快资金周转，提高资金使用效率； （五）降低资金成本； （六）防范资金风险。 第四条 【资金管理模式】 方正集团是方正集团及其下属企业资金管理的最高机构，物业集团根据集 中、统一、垂直的资金管理模式，在方正集团、资源集团领导下，开展物业集团 所属企业的资金管理工作。 第二章 资金计划 第五条 【资金计划编制原则】 物业集团及所属企业应当根据自身企业的战略目标，充分考虑资金来源和运 营情况，在保证经营管理正常运行的情况下实事求是地编制资金计划，本着量入 而出、综合平衡、合理、有效使用资金的原则编制。在保证资金安全的前提下， 加快资金周转，降低资金成本，提高资金利用率。 第六条 【资金计划编制】 物业集团及所属企业应当在每年年末编制，填报下一年度的资金计划，上报 物业集团审核，物业集团根据整体情况提出调整意见，双方经充分沟通后，汇总 上报资源集团批准后，形成正式审定的资金计划，并按照法律规定及有关制度规 定，履行本企业有关决策程序。 第七条 【资金计划内容】 资金计划应当包括下列内容： （一）经营活动现金流量的预计； （二）投资活动现金流量的预计； （三）筹资活动现金流量的预计； （四）资金筹集或使用的预计时间、金额及主要资金用途，若有资金缺口， 需在备注中说明拟解决资金缺口的方案。 （五）资金计划编制说明。 本款前四项体现为公司预计现金流量表；第五项是对于编制计划的说明，包 括编制计划的依据，为完成该计划所做的工作及将要做的工作，需要相关部门提 供的支持等。 第八条 【月度资金流量预测及资金计划的编制】 物业集团及所属企业应根据年度经营目标及资金预算，结合业务部门收付款 预测，于每月月末编制未来三个月的资金计划，并报物业集团，由物业集团财务 管理部汇总上报资源集团资金管理部，为资金流掌控、筹融资安排、资金调度等 提供依据。 2 北京北大资源物业经营管理集团有限公司资金管理规则 编号：WYJT-CWGL-V1.0-01 （一）月度资金流量预测及资金计划的主要内容包括： 经营性收入及支出预测、投资