Excel在会计和财务中应用-高职-项目2 出纳岗位.pptxVIP

电子课件 任务2.1 日记账的编制 任务2. 2 编制银行存款余额调节表 目录 职业能力目标 了解日记账各项指标的计算公式，能熟练利用EXCEL引用各个工作表中的数据，掌握现金日记账、银行存款日记账、资金日报表的编制方法。 掌握银行存款余额调节表的编制，了解银行对账功能，并可对长期未达账提供审计报告。 1.专业能力 职业能力目标 运用所学理论和方法管理企业日记账，在学习过程中提高独立解决问题的能力和培养创新的意识。 2.职业素养能力 01 日记账的编制 PART ONE 任务2.1 日记账的编制 现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。 2.1.1 编制现金日记账 2.1.2 编制银行存款日记账 2.1.3 编制资金日报表 任务2.1 日记账的编制 业务描述： 根据峰泉公司2015年1月的会计凭证表，建立峰泉公司现金日记账。 2.1.1 编制现金日记账 2.1.2 编制银行存款日记账 2.1.3 编制资金日报表 任务2.1 日记账的编制 1）新建工作簿，命名为“峰泉公司出纳管理.xlsx”。 2）打开“湖南峰泉饮品有限公司2015年1月账 ”工作簿，分别选择“会计科目表”、“峰泉公司会计凭证表”，并复制到“峰泉公司