依托ERP的全面实施 探索资金管理新模式.docVIP

依托ERP的全面实施 探索资金管理新模式 　　 【摘 要】 文章在电力企业ERP全面实施的前提下，探索资金动态管理模式，将全年电费收入指标和支出预算分解到月、旬，转化为收入预计和资金需求预测，并随时间进度和实际情况不断调整，根据收支预测及弹性支出进行精确融资管理。财务部门根据动态收支预测表合理安排调整融资计划，按日拨付资金，实现集团资金目标余额、零余额甚至负余额，降低财务费用，提高流动资产周转率，最终实现预算、资金、账务、支付一体化，全面提升资金管理水平。 下载论文网 　　【关键词】 ERP； 资金管理； 预测 　　 　　资金管理是企业财务管理的重要内容，也是企业管理的核心之一，在风险可控的状态下，如何通过各种有效的途径，使资金的循环周转顺畅，迅速提高资金的使用效率和效益是企业管理者普遍关注的问题。电力企业作为资本密集型企业，提高资金管理水平有着重要意义。 　　河北省电力公司采用收支两条线实现资金集中化管理，日常管理以月控制、旬滚动的方式结合年度预算填报资金计划，计划中填报预计收入、预计支出及支出的项目，省公司按计划和年度预算安排资金并下拨。同时利用集团账户和资金池等金融工具实现资金有偿共享，减少闲置资金，大大提高流动资产周转率，取得了很好的经济效益。 　　取得成绩的同时也发现公司资金管理仍存在许多不足，仍存在挖掘潜力，现就发现的问题和下一步设想进行探讨。 　　 　　一