第十五章财政与金融-精品·公开课件.ppt

第十五章 金融业务 学习目的 掌握贷款业务操作要点，包括贷款条件、贷款方式、客户信用分析、贷款定价和有问题贷款的处理； 了解网络银行的主要业务和安全技术； 转账结算的意义和应遵循的原则，进而把握国内和国际主要的结算方式及其操作要点； 租赁、信托和个人理财业务的内容和运作方式，以及它们的推广和应用； 金融创新的含义、内容，分析推动金融创新的诱因。 第一节 贷款业务 一、贷款种类 (一)按贷款期限分类 1．活期贷款 2．定期贷款 3．透支 (二)按贷款的用途分类 一是按贷款的最终用途，分为投资贷款、商业贷款和消费贷款；二是按贷款的使用部门，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和教育贷款等；三是按具体的用途，分为流动资金贷款和固定资金贷款。 (三)按贷款的偿还方式分类 1．一次性偿还贷款 2．分期偿还贷款 二、贷款方式 (一)信用贷款 又称“无抵押贷款”、“无担保贷款”，是指凭借款人的信用，诸如借款人的品德和财务情况、预期收益及过去的偿债记录等，而无需提供抵押物或担保的 。 (二)担保贷款 指由借款人向银行提供能保证还款的第三人或抵押品作为还款保证的一种贷款方式。 1．保证贷款 由借款人向贷款人提供经贷款人认可的第三人作为还款的担保，当借款人没有践约归还借款的本息时，由保证人承担清偿责任的担保贷款。 2．抵押贷款 借款人或者第三人向贷款人提供一定的财产作为借款人还款的担保。 3．质押贷款 实际上也属于抵押贷款，发放抵押贷款时，提供抵押物的抵押人并不转移对该财物的占有、保管；而发放质押贷款时，质物要转移给贷款人占有、保管，并由贷款人承担相应的保管责任。 三、信用分析 6C法则 (一)品德(character) (二)才干(capacity) (三)资本(capital) (四)担保品(collateral) (五)经营环境(condition) (六)事业的连续性(continuity) 四、贷款定价 （一）贷款价格的构成 1．贷款利率 2．承诺费 3．补偿余额 4．隐含价格 （二）影响贷款定价的主要因素 1．客户信用 2．资金成本 3．盈利目标 4．贷款期限 5．市场竞争 （三）贷款定价的主要方法 1.成本加成法 例如，一笔贷款金额为10万元，为此吸收的存款利率为3％，银行发放并管理这笔贷款所需的经营成本为1％，该贷款预期违约的补偿费为2％，银行的目标利润率是5％，最终该笔贷款的利率应该是11％（即3％＋1％＋2％＋5％）。 2.基准利率加成法 贷款利率＝优惠利率＋风险加成点数 贷款利率＝优惠利率×（1＋风险加成系数） 风险贴水点数表 例如，市场优惠利率为10％，某客户风险等级为“标准风险”。那么对该客户执行的贷款利率为10.5%（即优惠利率10％＋风险贴水0.5%）。 3.客户盈利性分析法 应综合考虑银行在与客户全面业务关系中，所付出的成本与获取的收益。 五、贷款管理 (一)贷款证制度 是企业单位向国内外金融机构申请和办理贷款的资格证书，是经中国人民银行审批后发放的。 (二)贷款风险的分类 分类目的： 揭示贷款的实际价值和风险程度， 真实、全面、动态地反映贷款的质量； 发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理； 为判断呆账准备金（包括普通准备金、专项准备金和特别准备金）是否充足提供依据。 1．正常贷款。 2．关注贷款。 3．次级贷款。 4．可疑贷款。 5．损失贷款。 第一、二类贷款，均属正常贷款，而第三、四、五类贷款，则合称为不良贷款。 (三)有问题贷款的处理 督促企业整改，积极催收到期贷款。 签订贷款处理协议。 对改制或重组的企业，落实贷款的债权债务。 提起诉讼，依靠法律武器追偿贷款。 对经过努力，最终仍无法收回的贷款，列入呆账，依照有关规定由呆账准备金核销。 第二节 网络银行业务 一、网络银行的概念 又称网上银行，是指借助于互联网或其他电子通讯网络手段，为客户提供各种金融服务的金融机构，以及各类客户使用的电子交易终端共同构成的金融交易网络的总称。 二、网络银行的特点 1．网络银行突破银行服务的时空限制 2．网络银行创造人——机对话的服务方式 3．网络银行大大降低银行的服务成本 三、网络银行的业务 （一）按照服务对象来划分 1．企业客户业务 2．个人(家庭)客户业务 （二）按照服务手段来划分 1．因特网银行 2．自助银行 3．手机银行 4．银行IC卡 5．客户呼叫服务中心 四、网络银行安全 (一)网络银行安全性的要求 (1)有效性 (2)保密性 (3)完整性 (4)可靠性