第八章商业银行-精品·公开课件.ppt

第八章 商业银行 教学目的：通过本章的学习掌握金融机构的主体——商业银行的基本知识。 教学内容：了解商业银行的产生发展历程、商业银行的类型及其发展趋势；掌握商业银行三大业务的主要内容及其关系。 教学重点：商业银行三大业务 第一节 商业银行的产生 和发展 一、商业银行 以吸收存款，发放贷款，办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要目的的金融企业。 二、商业银行的产生与发展 1、货币经营业（兑换、鉴定、保管等） 2、早期银行（1580年成立的威尼斯银行） 3、现代银行(1694年成立的英格兰银行是现代银行产生的标志) 第二节 商业银行业务 一、商业银行的负债业务 是形成其资金来源的业务。 其构成如下： （一）自有资本（权益资本） 包括：股本、公积金、未分配利润 商业银行的资金来源中自有资本所占比例很小，但它很重要，是商业银行开展各项业务的基础。 三、中间业务和表外业务 （一）概念 1、商业银行的中间业务：是银行不运用自己的资金而代理客户承办收付和委托等事项，并据以收取手续费的业务。 常见的有汇兑、信用证、代理、承兑等 第三节 金融创新 指金融业为了在经济发展中求得自身的生存和发展，在原有的金融体系和金融工具的基础上，开发出新的金融产品、金融交易方式和金融服务的一种现象。 一、避免风险的创新 1、创造出可变利率的债权债务工具。 2、开发远期、期货市场 3、开发期权市场。 第四节 商业银行的经营原则 与管理 一、商业银行的经营原则 1、盈利性原则：商业银行正常经营状态下的盈利能力 2、流动性原则：指银行能够随时满足客户提取存款等方面要求的能力。 3、安全性原则：指银行按期收回资产本息的可靠程度。 * * 存款货币银行：指能够创造存款货币的金融机构。（国际货币基金组织所起的名字） 主要包括商业银行，在我国还包括信用合作社、农发行等。 本章主要介绍商业银行。 我国出现的第一家现代银行是1845年设立的丽如银行（东方银行）——英国人开办；我国自办的第一家现代银行是1897年成立的中国通商银行。 三、商业银行的作用 1、充当信用中介（存—银行—贷） 2、充当支付中介(结算、收付等）。 3、变社会各阶层的收入为资本。 4、创造信用流通工具。 四、商业银行的类型 1、职能分工型：法律限定金融机构各有专门的经营范围。 2、全能型(综合型):这种类型的商业银行可以经营一切金融业务，包括各种类型的存贷款业务及证券业务等。 二、职能分工型向全能化发展的趋势 （分业向混业发展） （二）存款业务 1、活期存款（支票存款）：指那些可以由客户随时存取的款项。 特点:⑴客户可以使用支票、提现或转帐 ⑵国外银行对活期存款一般不付利息 ⑶主要用于交易和支付用途 2、定期存款：是存款客户与银行事先约定存款期，到期才能支付的存款。 特点:⑴有固定的期限，提前支取收罚息 ⑵不能开支票 ⑶可以取得利息 3、储蓄存款：针对居民个人积蓄货币所开办的存款业务。 特点:（1）既有定期又有活期都支付利息 （2）不能开支票 （三）其他负债业务 1、向中央银行借款（再贴现和再贷款） 2、同业拆借 3、向国际货币市场借款 4、发行金融债券 5、结算过程中的在途资金占用 二、资产业务 是商业银行将自己通过负债业务所积聚的货币资金运用出去，以取得收益的业务。 （一）贴现 商业银行应客户的要求买进其未到付款期的票据。 贴现表面上是票据的买卖，其实质是信用业务，是债权债务的转移。 贴现付款额=票据面额×（1-年贴现率×未到期天数/360） 例：银行为客户持有的面额100万元，3个月到期的票据办理贴现，若贴现率为5%，则银行应付给客户多少钱？ 100×（1—5%×90/360）=98.75万元 （二）贷款 是银行将其所吸收的资金按一定利率贷放给客户并约期归还的业务。 贷款业务有如下分类： 1、按有无抵押划分为抵押贷款和信用贷款 2、按贷款对象划分为工商业贷款、农业贷款和消费贷款 3、按贷款期限划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款 4、按还款方式划分为一次偿还贷款和分期偿还贷款 （三）证券投资 是商业银行以其资金在金融市场上购买有价证券的业务活动。 1、投资目的： 获取收益、增加资产的流动性 2、投资对象：信用可靠、风险较小、流动性强的国债或国库券 3、对银行的证券投资活动的限制 各国对证券投资业务都有限制，但程