用友NC系统财务-操作手册.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 总账模块 期末处理 ： 企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、以及损益的结转等，结转完毕后，进行要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。期末处理主要是帮助企业完成这部分功能。期末处理主要由自定义转账、汇兑损益结转、试算平衡、结账四部分构成，其中自定义转账、汇兑损益结转完成期末的各项结转，试算平衡是检查总账数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。 月末结转 试算平衡 结账 总账模块 月末结转： 企业财务部门月末结帐前，要将费用进行归集和分摊，以及相应科目的结转，可按科目、辅助项等结转发生额、余额等数值。主要完成以下功能：????1）费用分配的结转。 如：工资分配等????2）费用分摊的结转。 如：制造费用等????3）税金计算的结转。 如：城建税、教育费附加等。????4）提取各项费用、准备的结转。 如：提取福利费、坏账准备等。????5）期间损益的结转。如：将费用、收入转入到本年利润中等。????6）汇兑损益的结转。如：计算各币种的汇兑损益并转入汇兑损益科目。 月末结转将根据您定义好的转账设置自动生成会计凭证。 总账模块 试算平衡： 用于结帐前或平时进行试算