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广州白云技师学院：培训tel8039 ，会计培训哪里好，最好的会计培训学校，会计培训首选，会计培训的重要基地。 商业银行经营管理 -----外汇业务 外汇业务 第五章 外汇业务 一、国际结算业务工具 二、国际结算的基本方式 概念： 电汇：由汇款人委托汇出行用电报或电话或环球间银行电讯协会（SWIFT）等电讯手段发出付款委托通知书给收款人所在地银行（汇入行），委托它将款项付给指定的收款人。 信汇：汇出行使用信汇委托书或支付通知书，通知邮政航空信件方式寄发给汇入行。 票汇：银行以即期汇票作为支付工具的一种汇款方式。(如银行汇票） 电汇的基本流程 （二）托收 1、光票托收 指不附有运输等商业票据的资金单据或仅附有发票等不包括运输单据的一般商业票据的托收。 2、跟单托收 指附有包括货运单据在内的商业单据的托收。国际计算的日常托收业务为跟单托收为主。 跟单托收业务的流程 D/P 付款交单（即期汇票） D/A 承兑交单（远期汇票） （三）信用证 概念：开证行根据申请人的要求和提示，向受益人开立的具有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。 商业信用证的业务流程 注意 第二节 国际贸易融资业务 第三节 外汇业务 外汇的涵义 静态外汇 广义的静态外汇是指一切用外币表示的资产。包括： （1）外国货币，包括钞票、铸币等； （2）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等； （3）外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等； （4）特别提款权、欧洲货币单位； （5）其他外汇资产。从这个意义上说外汇就是外币资产。 狭义的静态外汇是指以外币表示的可用于国际之间结算的支付手段。主要包括：银行汇票、支票、银行存款等。这就是通常意义上的外汇概念。 汇率 汇率又称汇价、外汇牌价或外汇行市，即外汇的买卖价格。它是两国货币的相对比价，也就是用一国货币表示另一国货币的价格。 外汇牌价 货币名称 现汇买入价 现钞买入价 卖出价 中间价 基准价 美元 USD 631.0100? 625.9500? 633.53 ?632.27 632.33 日元 JPY 7.8355? 7.5936? 7.8985? 7.8670? 7.8770? 澳大利亚AUD625.0500 ?605.7500? 630.07 ?627.56? 628.25? 欧元 EUR 800.4000? 775.6900 ?806.83? 803.615 ? 805.37? 澳门元 MOP 79.0000? 78.3400? 79.3000? 79.1500??? 英镑 GBP 1,000.34? 969.46? 1,008.38 1,004.36 ? 1,006.67 港币 HKD 81.2300? 80.5800? 81.5400? 81.3850 ?81.4000?  汇率的标价方法 直接标价法 举例：北京外汇市场 2012年5月15日 1美元=6.32人民币元 法兰克福外汇市场 1美元=0.7851欧元 欧元区：欧盟 27个成员国包括： 　　法国 、德国 、意大利 、荷兰、 比利时 、卢森堡 、丹麦、 爱尔兰 、英国、 希腊、 西班牙 、葡萄牙 奥地利 、芬兰 、瑞典?、 波兰、匈牙利、捷克、斯洛伐克、斯洛文尼亚、爱沙尼亚、拉脱维亚、立陶宛、塞浦路斯、马耳他、罗马利亚、保加利亚. 间接标价法 伦敦外汇市场 1英镑=1.5920美元 纽约外汇市场 1美元= 0.7851欧元 美元标价法 用单位美元来表示本国货币的方法 举例：香港外汇市场 1美元=7.7681港币 学生练习:判断以下属于什么标价方法 日本东京外汇市场:1美元=80.2754日元 英国伦敦:1英镑=10.0667人民币 香港外汇市场:1欧元=9.8939港币 三、汇率的种类 按银行买卖外汇划分： 买入汇率(Buying rate) 卖出汇率(Selling rate) 中间汇率(Middle rate) 现钞汇率(Banknote buying rate) 买入汇率也叫买入价，是外汇银行向同业