费用报销管理规章制度82026.docVIP

第 PAGE \* MERGEFORMAT 第 PAGE \* MERGEFORMAT 7 页 费用报销管理制度 （试行版） 1、目的 1.1　为明确公司费用列支标准，加强公司内部管理，规范、完善费用报销手续及程序，全面、真实地反映费用的实际发生情况，严格控制不合理、不必要费用的发生及支出，特制定本制度。 1.2　本规定所指的费用，主要包括差旅费、通讯费、业务招待费、会议费、培训费等日常支出。 1.3　本规定所指的高层领导是指朵纳公司董事长、总经理、副总经理、董秘、总监、副总监。 2、适用范围 本制度适用于临海市朵纳卫浴有限公司及下属公司、办事处。 3、费用报销的标准 3.1　差旅费 3.1.1“差旅费”是指因公异地出差而发生的费用，“异地”是指公司注册经营地之外的地区。差旅费主要包括交通费、住宿费、出差补贴及通讯补贴四部分。 3.1.2　差旅费报销标准及相关说明： 项 目 职 级 交通费 住宿费标准(元/间/天) 出差补贴标准 （元/人/天） 地区 董事长、总经理 据实 500 150 不分地区 副总经理 董秘 总监、副总监 高级工程师 据实 400 120 一、二线城市 据实 300 100 三线城市 据实 200 80 四线及以下城市 经理、副经理 主任、副主任 总经理助理 工程师 据实 320 100 一、二线城市 据实 240 80 三线城市 据实 160 60 四线及以下城市 其他员工 据实 250 80 一、二线城市 据实 200 60 三线城市 据实 130 50 四线及以下城市 附注：全国城市级别划分名单另见附件一。 3.1.3　住宿费 3.1.3.1　出差人员凭有效住宿发票在规定标准内报销，按实际住宿天数累计平均计算，超出住宿费规定标准的，超出部分由出差人员自负。特殊情况经书面说明原因并报总经理批准后，方可报销超支金额。 3.1.3.2　出差人员在同一出差期间出差不同地方而报销住宿费的，必须取得实际入住地方的住宿发票，不能用同一地方的住宿发票代替。否则，不予报销住宿费。 3.1.3.3　多人出差，同性别出差人员按“N÷2+”的房间计算模式（N指出差的员工数，+指凡N÷2不能整除的均加1）并参照报销标准入住酒店。特殊情况需办理单间的，报总经理书面批准后方可报销。否则，一律按单间住宿费金额的50%予以报销。 3.1.3.4　不同级别的出差人员同住一个房间，可以按职务较高人员的住宿标准报销。否则一律按其对应的级别标准报销。不同级别人员出差登记房间时，需由高到低级别顺序进行组合安排。否则，只能按就低原则予以报销住宿费。 3.1.3.5　在公司驻地区域内出差的，一般不得报销住宿费，特殊情况需书面报所属分管副总（或总监）批准方可。 3.1.3.6 住宿费超支需另外说明理由，否则，超支部分不予报销。 3.1.3.7　员工参加由外界机构或部门组织的培训，须严格参照公司《培训管理制度》及《培训协议》执行。凡培训机构提供免费食宿的，公司均不予以报销任何食宿补贴；若由培训机构统一安排住宿且住宿费用自理的，须持培训机构提供的书面通知（或函件）并按《培训管理制度》予以报销；如属于公司指令性培训的，按公司出差管理规定的标准予以报销相关费用。 3.1.4　出差补贴 “出差补贴”是指对除交通、住宿费外其他费用的补贴，包括但不限于伙食费、通讯费等。 3.1.4.1　凡享受出差补贴的，不能报销餐费。特殊情况需要请客的，事先报经所属分管副总（或总监）批准后，方可报销授权额度内的餐费，当天请客1餐扣出差补贴40%、请客2餐扣补贴的80%。 3.1.4.2　在临海、椒江及黄岩等区、市内出差的每餐补助15元。 3.1.4.3 出差补贴天数计算：出差时间超过4小时不足8小时的，按半天计算；出差时间超过8小时不足24小时，按一天计算。 3.1.4.4 出差人员计算出差补贴，必须附有能证明来回出差日期的票据（以注明日期的来回车票或住宿发票为准）。否则，以最近能证明的有效票据的日期按就低原则享受出差补贴。 3.1.5　交通费 “交通费”是指公司驻地至出差地、各出差地之间的长途交通费和出差地的市内交通费。 3.1.5.1　董事长、总经理原则上可乘坐飞机商务舱、高铁或动车卧铺、一等座。 3.1.5.2　副总经理、董秘、总监及副总监原则上可乘坐飞机经济舱、高铁或动车二等座。当乘坐高铁或动车时间超过6小时的可享受一等座，但需报总经理批准。 3.1.5.3　其他人员原则上乘坐公共汽车、高铁或动车二等座。如遇紧急或特殊情况需乘飞机（经济舱）或高铁、动车一等座的，必须事先报经上级分管副总（或总监）同意、总经理批准后方可。 3.1.5.4　出差在夜间24点至凌晨5点回来的，可参照公司《考勤与公出管理制度》及时申请调休。