内部控制管理规章的制度.docVIP

北京xxxxx投资有限公司 内部控制管理制度 （经【】年【】董事会审议通过） 二〇【】【】年【】月 第一章 总 则 第一条 为规范和强化北京卢沟桥中都投资有限公司(以下简称“公司”)内部管理，实现公司治理目标，完善公司各专业系统的风险管理和流程控制，提高公司经营水平和风险管理能力，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件以及《北京卢沟桥中都投资有限公司章程》（以下简称“公司章程”）以及国家其他有关法律、法规制定本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、监事会、管理层及全体员工为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。 第三条 本制度用于指导公司各控制系统的完善和改进，管理和评估公司内部各控制系统的有效和完整。 第四条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应当保证内控制度相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 内部控制管理原则 第五条 公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则： （一） 全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。 （二） 重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 （三） 制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运