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我国出口信用保险赔付率高的原因与改善途径-国际贸易 我国出口信用保险赔付率高的原因与改善途径 冯巧玲　郑州升达经贸管理学院 一、引言 出口信用保险诞生于19世纪末的欧洲，最早起源于英国、德国等国家的国内信用保险业务。我国于1989年由中国人民保险公司开设出口信用保险业务，1994年成立了中国进出口银行，协同中国人民保险公司办理政策性出口信用保险业务，2001年成立了中国出口信用保险公司（以下简称“中国信保”）。出口信用保险是政府为了促进出口贸易，保障出口企业收汇安全的非盈利性政策保险，是WTO补贴和反补贴协议允许的支持出口的政策手段。 出口企业通过交付保险费获得保险保障，保险费率越高，在赔款金额既定的前提下，赔付率（净赔款占净保费收入的比率）应该越低。我国出口信用保险短期险费率为0.8%，中长期险费率为4.9%，法国三年期的出口信用保险费率保持在0.1%-1%，以我国出口企业平均5%的利润率而言，保险费率不可谓不高，可赔付率在2002年高达140%。从表1可以看出，我国出口信用保险费率始终较高，虽然短期险在2011年降低到了0.6%，但中长期出口信用保险仍然维持高达4.5%的费率，同时该费率是远高于其它发达国家。而赔付率在大部分年度都是保持在50%以上，说明我国出口信用保险赔付率偏高，但并非保险费率偏低所导致的。 从表1可知，我国出口信用保险赔付率并不是逐年提高，也不是一直保持在高位，而是犹如过山车般忽高忽低，波动幅度较大，如 2002年赔付率最高达140%，是最低年份2010年38.2%的近四倍。这期间2004年因禽流感爆发导致30多个国家和地区对我国的禽肉产品发布“封关”禁令，该类产品的赔付率高达400%，而这还是在出口企业投保率明显偏低的情况下，2006年之后，赔付率不断攀升，2008年受金融危机影响，因出口企业收汇屡遭违约，短期出口信用保险的赔付率高达85.9%，比上一年同比增长209%。2009年5月，国务院又出台相关稳定外需的政策，各有关部门和地方政府也相继出台配套支持政策，使 2010年38.2%的赔付率创历年新低。2011年，因欧债原因导致世界经济增速放缓，国际贸易回落，赔付率再次攀升至61.6%。2012年以来，部分国家实体经济不断恶化，海外出口收汇风险剧增，中国信保通过深化理赔与勘查、优化业务操作、快速理赔，使得赔付率略有下降，但自然远高于发达国家的保险赔付率。 二、我国出口信用保险赔付率高的原因分析 （一）我国的出口信用保险规模较小，无法有效的进行风险的分散与集中 保险具有分散风险、补偿损失的职能，保险的构成要素之一是大量同质风险的集合与分散，通过对大量同质风险的估测才能符合精算中大数法则的要求，投保人交纳保险费才能在保险标的发生损失时获得赔付，投保人所交纳的保险费是保险基金的重要来源。因此，保险人经营的同质风险越多，风险的分散程度就越高，赔付率就越低。2013年，我国出口信用保险承保金额占同期我国出口总额和一般贸易出口总额的比重分别为14.8%和30.1%，远低于发达国家50%的比例，因此我国的出口信用保险经营的同质风险规模较小，不利于精算相对准确的保险费率，风险分散程度较低，赔付率偏高是必然的。 （二）我国出口信用保险承保的风险高度集中 2011年，我国出口贸易总额18986亿美元，机电产品、高新技术产品和农产品占比超过90%，其中机电产品占比最高达57.2%，而出口信用保险承保总额分别占比51.5%、27.1%、2.9%，承保的风险行业分布与出口结构不完全匹配。2013年，中国信保对机电产品、高新技术和农产品等八大行业承保总额2498.4亿美元，占比76.3%，虽然行业分布有所改善，但风险分布高度集中。2013年出口信用保险承保金额3274.4亿美元，其中短期出口信用保险承保金额3004.5亿美元，中国信保所承保的风险更多集中在短期风险，而中长期风险所占比例不足10%。其中短期出口信用保险因为拖欠风险予以赔付占比约60%。 从分国别赔款结构来看，29%集中在利比亚，16.5%集中在美国，风险高度集中，造成赔付率偏高。2013年，中国信保共服务客户4.4万家，支付赔款13亿美元，其中小微企业2.8万家，占比63.6%，承保金额405.8亿美元，占比12.4%，支付赔款9615万美元，占比7.4%，承保金额与赔款占比相差悬殊，承保风险在不同规模的企业分布不均。据此说明中国信保支付的赔款高度集中在小部分的大企业，承保风险高度集中，造成赔付率高。 （三）我国出口信用保险风险准备金不足、风险敞口过大 中国信保是政策性保险公司，风险准备金和亏损来自国家财政支持，但是财政力度有限。2011年，一般风险准备金余额为2.01亿元人民币，出口信用保险承保金额为