筹资决策分析解析.pptVIP

Excel在财务中的应用 筹资决策分析 现金流量价值函数 相关参数意义： rate:各期利率 per:计算的期数 nper:年金收付的总期数 pmt:年金 pv:现值，若省略则默认为0 fv:终值，若省略则默认为0 type:年金类型 guess:估计值 年金终值函数FV() 语法：FV(rate,nper,pmt,pv,type) 功能：返回年金未来值。 练习4-1：计算下列情况下5年后存款的本息和，年利率10% 每年年末存款6000元 每月末存款500元 每月初存款500元 第一年初存入1000元，以后每月初存入500元 年金现值函数PV() 语法：PV(rate,nper,mpt,fv,type) 功能：返回年金现值 练习4-1： 某公司于每年年末偿付借款12000元，借款期5年，利率10%，则总付款额的现值为？ 若偿还方式为每月初付款1000元，则现值为？ 等额还款函数PMT() 语法：PMT(rate,nper,pv,fv,type) 功能：返回年金额。 练习： 某公司从银行获得5年期贷款50000元，年利率10%，则在下列还款方式下，每期需还款： 每年年末等额偿还 每月月初等额偿还 本金函数PPMT() 语法：PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 功能：返回给定期年金中包含的本金额 练习：某公司从银行获得5年期贷款50000元，年利率10%，每年