关于江苏中利集团股份有限公司非公开发行股票申请文件口头.PDFVIP

华泰联合证券有限责任公司、江苏中利集团股份有限公司 关于江苏中利集团股份有限公司 非公开发行股票申请文件口头反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 根据贵会近日下发的口头反馈意见，华泰联合证券有限责任公司（简称“华 泰联合证券”或“保荐机构”）会同江苏中利集团股份有限公司（简称“中利集 团”、“发行人”或“公司”）与天衡会计师事务所（特殊普通合伙）和北京观韬 中茂（上海）律师事务所等中介机构，就口头反馈意见中提出的问题，逐一进行 落实。现将口头反馈意见有关问题的落实情况汇报如下： 一、募集资金投资项目中分布式光伏组件为自产，其投资成本具体如何核 算，结合前次募集资金时的测算，说明是否存在高估的情况，请发表核查意见。 回复： 公司具有自主生产光伏组件的能力，公司将结合自身光伏组件的生产能力统 一协调自产组件与外购组件的具体比例。本次募集资金关于光伏组件的投资成本 系参考了首次公告发行预案期间组件市场的销售价格情况、公司组件生产的含税 成本等综合确定。 根据PVNEWS 统计，本次预案公告之前，即2016 年1-9 月，主流厂商多晶硅 组件（250W）的平均出厂价格为3.61 元/W，公司光伏组件生产的加权平均成本 （含税）为3.02 元/W，公司综合考虑确定本次光伏组件投资单位成本为3 元/W。 同时根据项目规模、工程施工难易程度，确定光伏组件单位安装成本为 0.10-0.15 元/W。 前次再融资募集12.18亿元用于140MW 电站项目，电站单位总投资额为8.70 元/W，系基于当时的光伏电站建造成本确定。随着技术进步、生产成本下降，光 伏组件的单位投资金额较前次再融资有所下降，本次350MW 电站项目单位募集资 1 金总投资额下降至6.19 元/W，因此占电站投资额比重较高的组件投资成本不存 在高估的情形。 与同行业上市公司（比如：东方日升，亦为优先使用自产组件）电站募投项 目光伏组件投资成本相比，公司测算亦具有可比性，东方日升最近一次非公开发 行 （于2017 年完成发行）主要电站募投项目（不含8.7MW 分布式电站）具体情 况如下： 太阳能电池组件及安装 太阳能电池组件及安装 项目 规模 （MW） （万元） 单位投资额 （元/W） 内蒙古150MW 项目 46,886.00 150 3.13 墨西哥100MW 项目 30,251.00 100 3.03 宁波99MW 项目 30,453.00 99 3.08 池州80MW 项目 24,426.00 80 3.05 合计 132,016.00 429.00 3.08 保荐机构核查了前次再融资可行性报告、本次再融资可行性报告、公司组件 生产成本变动情况以及同行业上市公司再融资公开披露信息。经核查，公司本次 光伏电站募投项目所用组件投资额系参考了首次公告发行预案期间组件市场的 销售价格情况、公司组件生产的含税成本等综合确定，测算较为谨慎。 二、建设用地土地占用费的具体含义、内容，并说明测算时的覆盖年限。 回复： 本次光伏电站募投项目中“建设用地费”均为“土地占用费”，主要为各电 站项目升压站、办公楼所需建设用地的征用、使用费用 （一次性支付），待取得 升压站建设用地使用许可后，使用年限一般为50 年，具体根据所需的建筑用地 面积、单位用地成本进行估算，具体情况如下： 土地占用费 （万 预计建设用地面 预计征用、使用单 项目名称