公司财务审计年终总结及工作思路　.doc

公司财务审计年终总结及工作思路 20xx年是**集团公司推进行业改革、拓展市场、持续 发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一 年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的 行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审 计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公 司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训， 更好的完成20xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方 面的工作作出总结如下：一、20xx年财务审计工作的简要 回顾 财务方面的工作 1、 切实加强财务管理 根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提 升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要 求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派 制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。 财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、 财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内 部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作 用。 2、 强力整顿财经秩序 根据市局财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促 进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富” 的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动 发展”为指导思想，严格按照市局的自查要求，认真开 财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外 帐”、“小金库”和虚列成本费用、收入分配失真和会计核 算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加 强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查 出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和 管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到 位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。 3、加强资金管理的作用 为了规范**集团经济运行秩序，加强各分、子公司的 资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效 率，促进集团健康发展。集团公司从20xx年8月份起将集 团公司资金管理中心纳入市局结算中心统一管理。我们为 了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局结算中心 按照市局结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资 金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了 认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条 不紊的开强调各分、子公司要加大催收货款力度，保 不紊的开 强调各分、子公司要加大催收货款力度，保 证集团公司正常的经济运行 4、增强财务服务意识 20xx年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透 明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高 资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部 的一项重要工作。 为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完 善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变， 要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市 局的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了# 集团的财务制度。 为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工 作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、 准确、完整；强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对 重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数 据与技术支持。 5、预算管理得到稳步推进 一是细化预算内容。根据各分、子公司20xx年及20x x年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况， 按科目进行了分类统计，为各分、子公司的20xx年全面预 算奠定基础；二是提高预算透明度。预算方案根据各分、 子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后 形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的 预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度；三是增加 预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情 况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题 严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分 析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体 执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大 的提高和增强，为做好20 xx年全面预算工作积累了经验。 6、充分利用税收政策 充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极 办理了**物流公司、**运输公司的税收减、免、缓工作， 并由此取得了市国家税务局准予* *物流公司、* *运输公司 减免20 xx年度企业所得税合计万元、营业税万元的税收优 惠政策的批复以及2 Oxx年度**物流公司、**运输公司所得 税减免的批复，为集团公司取得了实质性的经济收益。 审计方面的工作 1、全面迎接国家审计 为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局审计重点 我部门对20 xx年至20x x年12月31日的财务收支进行了 复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、 重