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资金管理总体流程图 ① 资金计划流程 资金计划流程 资金使用流程 资金管理流程 ② 资金使用流程 资金管理流程 ③ 取得资金流程 取得资金流程 资金计划流程 ① 各部门申报月度资金计划 各部门申报月度资金计划 资金计划流程 ② 资金计划流程 财务编制汇总计划 财务编制汇总计划 根据实际发生额申请资金③ 根据实际发生额申请资金 项目名称 说 明 1、月度资金计划 各部门根据工作内容，编制下月资金计划 2、汇总计划 财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批。 3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金使用额 资金使用流程 公务借款审批程序 公务借款审批程序 购置办公用品审批程序 ② 购置办公用品审批程序 经手人报销流程 经手人报销流程 其它办公费用审批程序 其它办公费用审批程序 ③ 差旅费招待费报销审批程序 差旅费招待费报销审批程序 ④ 公务借款审批流程： 经办人填写借款单 经办人填写借款单 本部门负责人签字 本部门负责人签字 公司领导审批准 公司领导审批准 出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款 出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款 项目名称 说 明 1、申请 根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、工程材料费等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门 2、确认 本部门主管领导签字确认，及审核借款额度 3、审批 公司领导审批借款事项 4、付款 出纳符合借款手续完善后付款，领款人签字 购买办公用品流程： 填写办公用品申请购置单 部门负责人签字 部门负责人签字 公司领导审批 公司领导审批 办公用品采购 保管员对账入库 保管员对账入库 出纳复 出纳复核（审批手续、票据及金额） 项目名称 说 明 1、申 请 办公用品按月统一采购，由各部门负责人每月根据工作需要写出办公用品申请（注明办公用品名称、型号、单价、数量），经办人汇总、核价并填写申请购置单 2、确 认 行政部负责人签字确认 3、审 批 公司领导审批 4、采 购 经办人进行物资采购，要求货比三家，尽量择优定点采购 5、核验登记 保管员根据审批采购物品的型号、数量核验登记后由各申请部门签字领用 6、核 报 先由财务部（出纳）复核报销单据，确认完备后（签名）再报公司领导审签，签字后方可到出纳处报销领款 2、验收 所购买办公用品须经保管签收后，各部门方可登记备案 其它办公费用审批程序 经办人填写费用报销单 经办人填写费用报销单 部门负责人签字 部门负责人签字 公司领导审批 公司领导审批 出纳复合（审批手续、金额）付款 出纳复合（审批手续、金额）付款 项目名称 说 明 1、综合类 水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等 2、经办人 经办人填写费用报销单（附发票及清单） 3、验收 费用发生需有验证手续 4、主管部门 本部门主管领导签字确认。 5、会计审核 会计审核票据，数量、单价、金额，及期间 6、公司领导审批 领导审批 7、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字） 差旅费、招待费审批流程 经办人填写出差费报销单 经办人填写出差费报销单 部门负责人签字 部门负责人签字 公司领导审批 公司领导审批 出纳复合（审批手续、金额）付款 出纳复合（审批手续、金额）付款 项目名称 说 明 1、经办人 经办人填写费用报销单（附车票、机票、交通费、招待费、住宿费等） 2、主管部门 本部门主管领导签字确认。 3、公司领导审批 领导审批 4、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）