《商业银行反洗钱内部控制机制研究》-毕业论文.docVIP

l 本科生毕业论文(设计) 题 目： 商业银行反洗钱 内部控制机制研究 学生姓名： 学 号： 200817020237 专业班级： 信管08102 指导教师： 完成时间： 2012年5月 摘要 随着中国经济的发展和全球化程度的加深，洗钱犯罪的危害日益严重大部分洗钱活动均通过商业银行体系进行，因此在反洗钱活动中强化商业银行环节的作用尤为重要根据《金融机构反洗钱规定》等“一规两法”的要求，当前商业银行大部分已制定并实施了相关的反洗钱制度，但受银行自身预防和揭露洗钱行为的内部控制机制尚未有效建立、反洗钱领域中激励机制缺失两方面因素的影响，实际工作成效仍亟待提高。 当前要提高商业银行反洗钱工作的整体成效，一方面应加强反洗钱方面的内部控制，另一方面则须对反洗钱工作建立有效的评价和激励机制包括监管部门对银行、商业银行管理层对基层网点两方面。 从内部控制理论的有关内容出发，针对商业银行在反洗钱内控中存在的问题，笔者认为当前应从改善控制环境、进行持续风险评估、提高内控活动成效等方面加强改进工作，并在内控制度、内控操作方式两方面提出了具体的改进建议前者包括掌握国内外现行的对金融机构反洗钱工作的基本要求、加强反洗钱教育培训、加强银行内部反洗钱信息的交流三方面，后者则包括加强KYC了解客户的真实背景的操作、根据联交所C2条款进行改进两方面。 为提高商业银行反洗钱工作的成效，监管机构应当将建立良好的银行反洗钱工作评价、激励机制提上议事日程，当前应着重解决好以下三方面问题设定度量标准和评价方式、合理选择评价和激励路径、对现行的监管制度进行循序渐进的改革在商业银行管理层对基层网点的内部激励机制方面，应从确定合理的评价主体、评价标准、激励机制三方面加以改进，以促使银行基层网点达到反洗钱效用最大化的目标。 关键字：商业银行，反洗钱 ，内部控制，机制研究 受美国金融危机影响,我国国家安全和金融机构的稳定面临严峻挑战,为确保我国银行业稳健运行,商业银行进行反洗钱内控制度建设是必然的选择。通过研究当前国际国内的洗钱和反洗钱的背景,界定本文的相关概念,用案例分析洗钱活动对银行业的影响,并对洗钱活动的危害加以研究,提出加强商业银行反洗钱内控制度建设的必要性,并且阐述国内目前商业银行反洗钱的基本要求及存在问题,分充分借鉴国外金融业反洗钱内控制度的经验,提出构建我国商业银行反洗钱内控制度的具体措施及建议。 By the U.S. financial crisis, Chinas national security and the stability of the financial institutions faced with daunting challenges, and to ensure that our country sound operation of the banking industry, commercial Banks internal control system construction money laundering is inevitable choice. Through the study of the current international domestic money laundering and anti-money laundering background, this paper defined the related concepts, with case analysis the influence of money laundering activities for the banking industry, and money laundering harm, studied it, strengthening the commercial bank money laundering the necessity of building the system of internal control, and describes the domestic commercial Banks at present the basic requirements of money laundering and the problems and points fully foreign money laundering of the internal control system of financial i