《浅析我国商业银行信贷风险治理》-毕业论文.docVIP

PAGE w 浅析我国商业银行信贷风险治理 【摘要】当前银行信贷风险已构成我国商业银行最大的金融风险降低不良贷款的比例不仅关系到我国商业银行的生存与发展更影响到防范金融风险、保护金融业稳定、确保金融安全运行的效果因此目前亟需研究制定规避、防范商业银行信贷风险的具体措施防止不良贷款的反弹从而有效地抑制金融风险确保金融业安全、稳健地运行 　　【关键词】商业银行贷款风险治理 　　 　　一、引言 　　 　　众所周知巨额的不良贷款一直是我国银行业发展中的一大隐患它不但直接造成银行业效益低下和经营困难同时严重阻碍了国有商业银行进一步前进的步伐因此加强信用风险管理促进资产质量的持续改善增强同外资银行的竞争防范金融风险、保持金融业稳定、确保金融和经济安全运行也就成了当前政府及国有商业银行高度重视的一个问题近年来在国家政策的大力支持和商业银行自身的努力下我国商业银行的资产质量得到了明显的改善截至2006年12月底全国12家股份制商业银行不良贷款余额990.17亿元不良率2.96%但是由于经营管理机制尚不健全全面风险管理体系尚未完善特别是在信用风险管理方面还存在不少问题使得我国商业银行目前面临着不良贷款反弹的较大压力所以我们应加大力度研究国有商业银行如何强化信贷管理如何防范不良贷款风险的增加以及如何提高贷款发放和管理的质量 　　 　　二、当前信贷风险监控中发现的主要问题 　　 　　银行的不良贷款一般是由于多种原因形成的除银行自身的原因外还受企业违约、不适当的行政干预以及法制不健全、执法不严的影响虽然近几年来金融机构加强和改善了信贷管理工作推行了审贷部门分离成立了风险评审管理委员会强化了贷款民主决策建立了行业技术专家咨询制度和信贷决策责任人制度实施责任奖惩等等使得信贷管理水平有所提高但仍存在一些问题 　　1、贷款制度执行不严信贷政策向所谓的“大户”倾斜 　　当前由于金融机构之间的无序竞争造成商业银行对所谓的大户贷款审查不严未能严格执行贷款制度这种制度的倾斜加大了贷款风险例如一些商业银行对这些客户不敢去严格管理严格审查其财务状况结果一些大企业集团由于经营不善倒闭导致大量贷款变成呆账如“蓝田股份”案例曾有十余家金融机构争相为其贷款事实上集团客户或关联企业的风险事件时有发生其所造成的较大连锁反应和连带风险已给商业资产质量带来了很多不利影响 　　2、内部控制体制不健全风险管理组织结构不完善 　　据巴塞尔银行监管委员会在1998年提出的《银行机构内控指引》完善的现代银行内部控制体系应该以运作合法、有效和信息畅通为目标涵盖银行的管理和控制文化、风险的有效识别和评估、控制活动和责任分离、信息和交流以及监控和缺陷修正等五个方面的内容到目前为止我国商业银行普遍内部控制体制不健全、风险管理组织结构不完善还没有形成现代意义上的管理体系和独立的风险管理部门也没有专职的风险经理无论是内部稽核部门还是信贷管理部门或资金管理部门都没有能力承担起独立的、权威性的、能够有效管理银行各个方面风险的风险管理职责 　　3、缺乏贷款风险评估机制对风险缺乏全程监控 　　实施信贷风险的防范管理是个系统工程涉及基础工作、管理水平、员工素质等诸多方面其内涵应该包括经营理念风险意识、识别防范风险能力、风险评估技术、风险管理机制、规避化解风险措施等手段这样就需要建立完善的贷款风险评估机制对风险进行事前、事中和事后的全程管理做到事前要评估、事中要监控、事后要总结目前我国金融机构的高级风险管理人才还相当匮乏风险评估机制也不够完善尤其是对中长期基础设施贷款风险缺乏评估机制例如商业银行偏好对中长期基础设施贷款以为其贷款风险小其实不然如四川绵阳机场地方和国债投资4亿多元银行贷款达3亿多元机场不仅经营亏损还有2亿多元机场设备闲置在那里机场将无财力归还银行贷款的本金及利息 　　4、重贷款营销轻贷款管理缺乏对客户的全程管理 　　重贷款营销轻贷款管理一直都是我国商业银行的积弊款项贷出去了任务就完成了因而一些商业银行对前台客户营销配备人员较多对贷后管理人员配备较少贷后管理工作薄弱贷后管理责任制不落实风险预警机制尚未建立起来贷后风险追究不落实因而造成新的不良贷款继续产生事实上不良贷款的形成大多与贷后严格管理有关这一点与企业的应收账款非常相似不加强管理款项拖的时间越长不确定的因素就会增加款项收回的可能性将会降低因而需要在贷后落实管理责任制对客户进行全方位的全程管理 　　5、缺乏风险管理文化风险管理人才严重匮乏 　　在管理学中人的作用占据首位而人的管理理念又尤为重要由于风险管理的综合性和专业性要求从事风险管理的人员必须具备很高的素质而且经受过严格的专业训练目前我国银行业属于高收入行业内部就业现象较为普遍外来优秀人才进入不多造成办事效率低下而风险管理的高素质人才的匮乏又使得银行缺乏风险管理理念 　　 　　三、防范信贷风险的