《关于湖南海源医疗科技股份有限公司挂牌申请文件的第一次.PDFVIP

湖南海源医疗科技股份有限公司 反馈意见回复 《关于湖南海源医疗科技股份有限公司挂牌申请 文件的第一次反馈意见》的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 财富证券有限责任公司推荐湖南海源医疗科技股份有限公司股票进入全国 中小企业股份转让系统公开转让项目小组（以下简称“项目小组”），于2018 年 5 月22 日收到贵单位出具的《关于湖南海源医疗科技股份有限公司挂牌申请文 件的第一次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）后，组织湖南海源医疗科技股份 有限公司（以下简称“海源医疗”或“公司”）及相关中介机构召开了协调会， 就《反馈意见》所涉及的有关问题进行了认真讨论与核查，并逐步落实后进行了 书面说明，涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部分，已由各中介机构分别 出具了核查意见。涉及对《湖南海源医疗科技股份有限公司公开转让说明书（申 报稿）》（以下简称“《公开转让说明书》”）进行修改或补充的部分，已按照反馈 意见的要求对《公开转让说明书》进行了修改和补充。现将《反馈意见》有关问 题的落实情况汇报如下（本反馈意见回复的简称与《公开转让说明书》中的释义 一致）： 一、公司特殊问题 1、请会计师就推荐挂牌业务审计中是否存在证监会 《会计监管 风险提示第6 号——新三板挂牌公司审计》涉及的审计项目质量控制、 通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险、持续经营、 收入确认、关联方认定及其交易、货币资金、费用确认和计量、内部 控制有效性问题、财务报表披露等九方面问题以及规范措施发表明确 意见。 1 / 98 湖南海源医疗科技股份有限公司 反馈意见回复 【回复】 会计师已就该问题进行了核查和回复，详见大信会计师事务所（特殊普通合 伙）出具的财务专项报告。 2、请公司说明报告期初至申报审查期间，公司是否存在控股股 东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，若存在，请公司披 露资金占用情况，包括且不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、 决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、是否违反相应承诺、规 范情况。 请主办券商、律师及会计师核查前述事项，并就公司是否符合挂 牌条件发表明确意见。 【公司回复】 报告期初至申报审查期间，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其关 联方占用的情形。 【主办券商回复】 1、尽调过程和事实依据 序号 尽调过程 事实依据 1 取得公司工商登记资料 工商登记资料 《公司章程》、《关联交易 2 查阅公司各项制度 管理制度》 3 对公司股东及高管进行访谈 访谈记录 查阅公司往来明细账、银行凭证、公司及实际控制 往来明细账、银行凭证、 4 人出具的承诺函 承诺函 5 查阅公司审计报告 审计报告 2、分析过程及结论意见 经核查，报告期初至申报审查期间公司不存在资金被控股股东、实际控制人 2 / 98 湖南海源医疗科技股份有限公司 反馈意见回复 及其关联方占用的情形。