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合同管理对签约前的调查方法 　　篇一：合同管理审计办法 　　公司合同管理审计办法  　　一、根据中华人民共和国合同法及******有限公司内部审计制度，结合我公司的实际情况，制定本办法。  　　二、合同管理审计办法适用于公司及公司下属项目公司，以及内部其他各单位在合同签约前、履约中、履行后的全过程。  　　三、合同管理审计属常规审计，一般不下达审计通知书。每份合同审计前，由合同承办人提供合同的相关资料，审计部在相关资料收集齐全后，无正当理由应当在两天内审核完毕。  　　四、对公司制定的“合同管理办法”规定的需会签的合同实行签约前送达审计，其他合同采取定期履约中或履约后就地审计。审计部在审核合同草案时，发现重大错误、遗漏、不妥时，应当在会签意见单予以明确，并提出修改意见。承办人修改后应重新审计，审计期限重新计算。凡末经事前审计的合同，审计投资部认为必要时可在履行中、履约后就地审计。审计意见报主管领导，通知经办部门。  　　五、合同管理审计的主要内容：  　　1、对合同当事人合法资格的审查。  　　1）审查合同当事人是否具有法人资格和履约能力  　　2）审查合同标的是否超越经营范围。  　　3）审查经办人是否有委托授权证明，委托范围权限是否明确。  　　4）审查代理人是否有委托单位的委托证明委托事项权限期限是否明确。  　　2、对合同主要条款的审查。  　　1）审查合同标的物是否明确，名称、规格、型号是否准确。  　　2）审查合同标的数量是否准确，质量要求是否明确具体。  　　3）审查合同的价款和酬金是否合理、合规、合法，是否具体明确。  　　4）审查合同的履行期限地点和方式是否明确有效。  　　5）审查合同的违约责任是否明确具体、合理、合法。  　　3、对合同完整性合法性的审查  　　对合同完整性、严密性审查，避免合同漏洞。对合同订立程序、合同内容进行合法性审查，杜绝无效合同。  　　六、合同审计主要采取的方法，审阅法、调查分析法、比较分析法。 在审计调查收集资料取证过程中，涉及到的有关部门和人员应当积极配合。对阻挠审计工作、提供虚假资料者，依据有关规定予以处理。 凡公司在“合同管理办法”中规定要求会签的合同，均需经审计投资部审签后实施。  　　*****有限公司审计部 　　篇二：合同管理 　　合同管理流程及其主要风险分析与控制研究  　　XX-07-16 19:20 来源：朱锦余  　　打印|收藏|  　　字号  　　分享到：  　　【摘要】建立与实施合同内部控制的主要目标是优化流程、降低风险、提高效率。这需要建立在合同管理流程和合同管理风险分析基础之上。本文将合同管理一般流程分为合同准备、签署、履行和履行后管理四个阶段，从合同管理流程视角和导致风险的主要因素视角分析了合同管理风险，并提出了相应控制措施，以期为建立合同内部控制提供理论依据。  　　【关键词】合同管理；风险分析；控制方法  　　合同管理是企业重要管理内容之一，其主要目标是优化合同管理流程、降低合同管理风险、提高合同管理效率。这需要对合同管理的一般流程和合同管理风险进行分析。其中，对合同管理风险分析，可以从合同管理流程入手，也可以从导致合同管理风险的主要因素入手。  　　一、合同管理的一般流程  　　合同管理一般经过合同策划、调查、初步确定准合同对象、谈判、拟定合同文本、审核、正式签署、分送相关部门、履行、变更或转让、终止、纠纷处理、归档保管、执行情况评价等环节构成。可以将合同管理划分为四个阶段：合同准备阶段，包括合同策划、调查、初步确定准合同对象、谈判、拟订合同文本、审核等程序；合同签署阶段，包括正式签署合同、将合同分送相关部门等程序；合同履行阶段，包括合同履行、变更或转让、终止、处理纠纷等程序；合同履行后管理阶段，包括合同归档保管、执行情况评价等程序。合同管理的一般流程如图1所示。  　　二、按流程分析的合同管理风险及其控制方法  　　合同管理风险主要集中显现在履行阶段，但也隐含在整个合同管理流程中，尤其以合同准备阶段为甚，且是各种因素综合影响的结果。因此，分析合同管理风险，可以从合同管理流程入手，也可以从导致合同风险的各种因素切入。企业在合同管理的每一个流程中均存在风险。按照合同管理流程进行风险分析，可将合同风险分为合同准备阶段的风险、合同签署阶段的风险、合同履行阶段的风险和合同履行后管理阶段的风险。  　　（一）合同准备阶段的风险  　　合同准备阶段的风险是指在合同准备过程中存在不当行为的风险，包括合同策划风险、调查风险、初步确定准合同对象的风险、谈判风险、合同文本风险、审核风险等。 　　合同策划风险是指在合同策划阶段存在的不能满足企业战略和业务目标的风险。　　这种风险主要体现