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2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 风险管理 第七章 其他风险管理 知识点：国别风险 ● 定义： 是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致商业银行遭受 其他损失的风险 ● 详细描述： （1）主要类型 转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险 、间接国别风险七类。其中转移风险时国别风险最主要的类型之一 （2）基本做法： 1）明确董事会和高级管理层的责任 2）董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任 3）建立清晰的国别风险管理政策流程 ①国别风险识别 国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理往来和 由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中 ②国别风险计量和评估 能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险；能够在单一和并表层面 按国别计量风险；能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险 ③限额管理监测与报告 国别风险应建立与暴露规模相适应的监测机制，在单一和并表层面上按 国别监测风险，监测信息应当妥善保存在国别风险评估档案中 （3）国家风险的评估指标 1.数量指标 2.等级指标 3.比例指标 1）外债总额与国民生产总值之比。该比率反映一国长期的外债负担情 况，一般的限度是 20%~25 %，高于这个限度说明外债负担过重。 2）偿债比例。该比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比 ，它衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是 15%~25 %，超过这 个限度说明该国的偿还能力有问题。 3）应付未付外债总额与当年出口收入之比。该指标衡量一国长期资金 的流动性，一般的限度为 100%。高于这个限度说明该国的长期资金流动性 差，因而风险也较高。 4）国际储备与应付未付外债总额之比。这一指标衡量一国国际储备偿 付债务的能力，一般限度为 20%，如果这项指标低于 20%说明该国国际储备 偿还外债的能力不足。 5）国际收支逆差与国际储备之比。该指标反映以一国国际储备弥补其 国际收支逆差的能力，一般限度是 150%，超过这一限度说明风险较大。 例题： 1.银行可能遭受的国家风险包括（）。 A.到期不还风险 B.间接风险 C.债务重新安排风险 D.以上都是 正确答案：D 解析：银行可能遭受的国家风险包括到期不还风险、间接风险、债务重新安 排风险 2.建立清晰的国别风险管理政策流程的主要内容包括（）。 A.跨境业务战略和主要承担的国别风险类型 B.国别风险管理组织架构、权限和责任 C.国别风险识别、计量和控制程序 D.国别风险的报告体系 E.国别风险准备金政策和计提方法 正确答案：A,B,C,D,E 解析：考查国别风险管理政策流程。 3.国别风险管理体系包括（）。 A.董事会和高级管理层的有效监控 B.完善的国别风险管理政策和程序 C.完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程 D.完善的内部控制和审计 E.股东大会的有效监控 正确答案：A,B,C,D 解析：商业银行应当将国别风险管理纳入全面风险管理体系，建立与自身战 略目标、国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险管理体系。国别风 险管理体系包括以下基本要素：董事会和高级管理层的有效监控；完善的国 别风险管理政策和程序；完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程：完 善的内部控制和审计。 4.国别风险可分为（）。 A.政治风险 B.信用风险 C.社会风险 D.经济风险 E.操作风险 正确答案：A,C,D 解析：略。 5.以下不属于国别风险评估指标的是（） A.数量指标 B.比例指标 C.元素指标 D.等级指标 正确答案：C 解析：国别风险评估的