澳大利亚反洗钱立法.PDFVIP

澳大利亚的反洗钱立法 澳大利亚没有像美国《洗钱控制法》那样的专门性反洗钱立法，其反洗钱立法体系也是 由交易报告、洗钱犯罪等在不同法律中规定的各种反洗钱制度所组成。 （一）1988 年金融交易报告法 与美国一样，澳大利亚也建立了一个对金融交易信息进行报告的体系和制度。澳大利亚 于1988 年制定了《1988 年金融交易报告法》（Financial Transaction Reports Act 1988 ），明确 了交易报告的种类、程序、法律责任、与账户有关的规定、报告信息的保密、金融情报机构 的职责、对案件的调查等。 1 交易报告 该法主要规定了5 种交易报告，即大额现金交易报告、跨境现金转移报告、针对律师等 专业人士的大额现金报告、可疑交易报告、跨国转移资金报告。 （1）大额现金交易（Significant Cash Transaction ）按照该法的规定是指金额超过1 万 美元的用现金结算的交易。当交易者从事了这类交易时，应当在报告期限前就该项交易的报 告做好准备并与澳大利亚交易报告分析中心（AUSTRAC ）就报告内容取得联系。AUSTRAC 规定了该报告的格式和应有的内容，并且在正式报告以前，该报告的副本应该被寄至 AUSTRAC 处。在这