具体业务审核规范.DOC

PAGE PAGE \* MERGEFORMAT 24 附件6 银行外汇业务展业原则 之《外债业务展业规范》 (2017年版) PAGE \* MERGEFORMAT 1 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc467661682第一部分 总体要求 PAGEREF _Toc467661682 \h 1 HYPERLINK \l _Toc467661683一、客户识别 PAGEREF _Toc467661683 \h 1 HYPERLINK \l _Toc467661684二、客户分类 PAGEREF _Toc467661684 \h 2 HYPERLINK \l _Toc467661685三、业务审核 PAGEREF _Toc467661685 \h 3 HYPERLINK \l _Toc467661686四、风险提示 PAGEREF _Toc467661686 \h 4 HYPERLINK \l _Toc467661687五、持续监测 PAGEREF _Toc467661687 \h 4 HYPERLINK \l _Toc467661688第二部分 具体业务审核规范 PAGEREF _Toc467661688 \h 5 HYPERLINK \l _Toc467661689一、外债账户开、关户 PAGEREF _Toc467661689 \h 5 HYPERLINK \l _Toc467661690二、客户资金划转类外债提款 PAGEREF _Toc467661690 \h 10 HYPERLINK \l _Toc467661691三、客户外债资金结汇 PAGEREF _Toc467661691 \h 12 HYPERLINK \l _Toc467661692四、客户外债境内划转或境内支付 PAGEREF _Toc467661692 \h 17 HYPERLINK \l _Toc467661693五、客户跨境支付 PAGEREF _Toc467661693 \h 20 HYPERLINK \l _Toc467661694六、客户外债还本付息 PAGEREF _Toc467661694 \h 22 第一部分 总体要求 一、客户识别 外债是指中国境内的机关、团体、HYPERLINK /wiki/?????? \o 企业企业、HYPERLINK /wiki/?o?????????? \o 事业单位事业单位、HYPERLINK /wiki/é??è????o??? \o 金融机构金融机构或者其他机构及个人对中国境外的HYPERLINK /wiki/???é??é??è??? \o 国际金融组织国际金融组织、外国政府、HYPERLINK /wiki/é??è????o??? \o 金融机构金融机构、企业及其他机构或个人承担的具有契约性偿还义务的本外币HYPERLINK /wiki/??o??? \o 债务债务。目前，居民个人举借外债尚未开放。 外债登记是指债务人按规定借用外债时，应按照规定方式向所在地外汇局登记或报送外债的签约、提款、偿还和结售汇等信息。根据债务人类型实行不同的外债登记方式。其中，除财政部门、银行以外的其他境内债务人，应在签订外债合同之后15个工作日内在外汇管理局办理外债逐笔签约登记。外债借款合同主要条款发生变更时，债务人应按照规定到外汇局办理外债签约变更登记。外债未偿余额为零且债务人不再发生提款时，债务人应在办妥最后一笔还本付息之日起1个月内按照规定到外汇局办理外债注销登记手续。境内银行自身借用外债，可直接在境内、外银行开立相关账户，直接办理与其外债相关的提款和偿还等手续，无外汇局批准。境内金融机构借用的外债未经核准不得结汇使用，也不得购汇偿还外债。境内银行外债有关操作在本规范中不另行展开。 银行为非银行债务人（以下简称客户）办理外债业务，应坚持“了解客户、了解业务、尽职审查”的展业原则，在受理业务前全面审核客户的基本情况、外债合同、境内机构外债签约情况表及外汇局资本项目信息系统此笔外债控制信息表的相关信息，对于控制信息表中无外债信息的企业不得办理相关外债业务；对于控制信息表中存在外债信息的企业，了解客户外债的资金来源、借款金额、利率、借入资金的用途、还款期限等业务细节，并做好客户全流程的情况跟踪，确保客户外债登记、开户、提款、使用、还本付息等环节与外债合同、境内机构外债签约情况表、外债控制信息表及业务经营情况相符。 银行应关注人民银行、外汇局等部门的外债管理政策调整及宏观审慎管理政策变化情况，根据政策变化要求，及时调整对客户外债业务的办理标准和准入要求。 二、客户分类 企业和非银行金融机构的外债登记应由外汇管理局办理，在外债相