海南航空股份有限公司董事会关于2012年公司内部控制的自.PDFVIP

海南航空股份有限公司董事会 关于2012 年公司内部控制的自我评估报告 海南航空股份有限公司全体股东： 海南航空股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的 财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重 大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行 了评价，并认为其在2012 年12 月31 日（基准日）有效。 我公司在内部控制自我评价过程中发现的与非财务报告相关的内部控制缺 陷均为一般缺陷，且部分内控缺陷已完成了整改，其余正在整改中。 我公司聘请的普华永道中天会计师事务所已对公司财务报告相关内部控制 的有效性进行了审计，出具了无保留审计意见。 海南航空股份有限公司 董事长： 二〇一三年三月十四日 公司2012 年度内控自评价相关情况介绍 一、背景介绍 2008年5月22日，国家财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布 《企业内部控制基本规范》（下简称《内控规范》），并于2010年4月15日发布 企业内部控制配套指引。以上《内控规范》及其配套指引自2011年1月1日起在境 内外同时上市的公司施行。 海南航空股份有限公司（以下简称“公司”）作为中国证券监督管理委员会 A股主板上市公司之一，严格根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联 合印发的《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）和《企业内部控制配 套指引》（财会〔2010〕11号）规定、中华人民共和国财政部下发的《关于2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会〔2012〕 30号）及海南省证监局《关于实施企业内部控制规范体系的通知》(海南证监发 〔2012〕7号)的要求，需从2012年1月1日起，对公司内部控制的有效性进行自我 评价，披露年度自我评估报告，并聘请会计师事务所对公司财务报告相关的内部 控制的有效性进行审计并出具审计报告。2012年是公司遵循《内控规范》的第一 年。 二、成立组织机构 在公司董事会的领导下，根据审计与风险管理委员会的具体部署，公司按照 五部委内控基本规范及配套指引的要求，结合公司颁布的内部控制手册，在全公 司范围开展了2012年度内控自评价工作。 为了确保公司内控自评价工作落实到位，加强领导责任，公司于2012年3月 组织成立了内部控制规范实施项目领导小组由公司董事长亲自挂帅，负责公司年 度内控自评价工作的组织领导。内控建设小组由公司总裁担任组长，公司副总裁 及财务总监担任副组长，由内控建设办公室为常设机构，抽调公司各相关单位业 务骨干作为组员，共计327人。同时，为提高内控建设工作质量，公司聘请北京 中鼎合源投资管理咨询有限公司为本次自评价工作提供技术支持。 董事会 外部审计师 审计与风险委员会 内控领导小组 内控建设小组 内控建设办公室 外部咨询师 内控流程及 内控建设宣传工作组 各单位内控建设专员 规范框架工作组 三、内控规范体系评价范围 2012年，公司根据《内控规范》及配套指引的18项内容的要求，对公司及下 属分子公司设计业务流程进行全面梳理梳理，划定内控工作范围，确保工作质量。