内部控制-手册.doc

· ·· 内部控制手册 （2012 年A 版） 山西省铁路工程学校 目录 引言 .....................................。。。。。。。。。。3 第一章 总则 .............................。。。。。。。。。。 4 1.1.手册编制的目的和意义 .................。。。。。。。。。。4 1.2.手册的适用范围 .......................。。。。。。。。。 4 1.3.手册编制的依据 .......................。。。。。。。。。 4 1.4.手册编制的原则 .......................。。。。。。。。。。5 1.5.手册编制的特征 .......................。。。。。。。。。 5 1.6.手册的管理 ...........................。。。。。。。。。 6 1.7.手册的维护与监督 .....................。。。。。。。。。 7 第二章 内部控制基本原则 ..................。。。。。。。。。 7 第三章 内部控制组织机构 ..................。。。。。。。。。 8 第四章 内部控制执行与考核 ..............