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保理业务培训-保理池 贸易金融部保理部 2010年10月 01.保理池定义 03.对客户的优点 02.案例 04.对银行的优点 05.操作要点 保理池定义 01 什么是保理池保理？ “保理池保理”，是指企业承诺将其对特定买方或所有买方赊销形成的应收账款持续全部转让给我行，满足我行相关授信条件后，我行给予企业核定保理池融资额度。在保理池融资额度内，根据企业应收账款池余额和现金池余额的情况，企业可申办理授信业务，融资期限不要求与应收账款的账款期限匹配。  　　 保理池的定义 国际以及国内保理均可适用。 不局限于单一买方。 不接受间接回款。 特定应收账款持续全部转让给我行。 融资期限不要求与应收账款的账款期限匹配。 融资期限最长不超过一年。 　　  　　 保理池—特点 案例 02 项目背景 A公司是我分部自营存量续授信客户，成立于92年，注册资本800万美元，由台湾A公司通过香港A公司投资成立。　 02年至08年我行给予授信额度分别为400万美元、580万美元、600万美元、400万美元和500万美元等；09年给予其授信额度400万美元， 10年给予其授信额度1200万美元。 公司自02年与我行合作以来，结算和还款记录良好，无不良信用记录，综合收益较高。 项目背景 A公司主要经营模式为委托加工，目前委托生产的收入占其总收入的95%以上，是公司收入和利润的主要来源。　 主要买方品牌包括SPERRY、DANSKO、ROCKPORT、CLARKS、ADIDAS、J.C. PENNY、MICHAEL KORS和SUDINI等，并签订了长期合作协议，合作年限基本在15年以上。 截止目前公司已获得订单7143万美元，较去年增长约30%。同时为保证欧美市场圣诞节及元旦期间销售高峰期的市场供应，每年的8-10月份是企业备货及生产的高峰时期，公司在此期间资金需求量大。 项目重点 客户需求:需要一笔稳定的短期资金来购料生产，以因应第四季度的订单需求。 由于对各买方的应收帐款帐期不一，如采传统国际双保理将使得客户陷入不断的还款借款的操作中，并无法满足客户有一段时间的稳定资金需求。 经办单位在考量客户需求及本行利益下,决定以保理池操作。并选定下述五家买方入池。 项目重点 预计入池的五家买方情况如下: (进口保理商均为BBT) Stride Rite International Corp. O/A 45 days From B/L date 平均应收帐款额:USD1,000,000 进口保理商核准额度:USD1,000,000 采无追索权国际双保理操作 Dansko, Inc. O/A 20 days From B/L date 平均应收帐款额:USD4,000,000 进口保理商核准额度:USD0 采有追索权国际双保理操作 项目重点 Michael Kors (USA) Inc. O/A 20 days From B/L date 平均应收帐款额:USD800,000 进口保理商核准额度:USD800,000 采无追索权国际双保理操作 Collective Brands Logistics, Ltd. O/A 45 days From B/L date 平均应收帐款额:USD4,000,000 进口保理商核准额度:USD0 采有追索权国际双保理操作 项目重点 CJ Clark America, Inc. O/A 60 days From B/L date 平均应收帐款额:USD1,500,000 进口保理商核准额度:USD0 采有追索权国际双保理操作 项目重点 入池品种：无追索权国际双保理、有追索权国际双保理。 应收账款池融资额度的使用在任何时点上要满足： 敞口融资金额≤应收账款池余额+保证金余额 应收账款池余额＝合格的出口双保理项下应收账款金额*80%。 合格的出口双保理项下应收账款是指该帐款无商业纠纷及逾期。 入池应收账款的期限最长不超过120天，单笔融资期限最长不超过12个月。 此项下融资保留对申请人A公司的追索权。 项目成果 按600万美元额度测算，账期60天，一年周转6次，共转让应收账款3600万美元。 　 保理收费： 3600万美元*0.15%*6.8/0.8＝45.9万元人民币 　 利差收入：600万美元*1%*6.8＝40.8万元人民币 　 结算量及汇兑收益 　 资金沉淀 　 对客户的优点 03 有利客户获得较灵活的授信额度保理池可以使得银行授信重点不再局限于客户财务报表，而使得本行的信用风险评估也从对客户静态的财务数据的评估转到对整个供应链交易风险的评估。 有利客户获得较灵活的操作方式 客户无须频繁的转让文件，而且转让的账款有银行监督。