公司实际控制人法律规制问题分析-民商法学专业论文.docx

1 1 2 2 内容摘要 随着市场经济的快速发展，实际控制人的出现是一个必然现象。实际控制人 出现是为了弥补法律设想的公司治理结构模型与现实状况之间的差距，使掌握公 控制权的主体承担起相应的义务和责任。实际控制人作为公司控制权的行使主 体，在公司治理中居于核心地位。对实际控制人进行必要的法律规制对于完善公 司治理结构、防止公司控制权滥用和维护公司、股东及利益相关人利益具有重要 意义。本文以实际控制人法律规制为研究对象，全文从以下四个方面对实际控制 人法律规制进行论述： 第一部分是对公司控制权和实际控制人的概述。首先，在分析研究境外公司 控制权理论基础后，通过追索公司控制权的发展过程，对公司控制权的内涵、性 质进行论述，并与类似概念进行比较分析。其次，以公司控制权为基础，对实际 控制人概念进行阐述，指出我国公司实际控制人概念的不足之处。同时，对实际 控制人与类似概念进行比较分析。最后，对实际控制人进行类型化研究，以便可 以准确地识别实际控制人。 第二部分对实际控制人规制的必要性进行论述，包括理论基础与制度价值两 个方面。首先，从实质正义与诚实信用两个方面论述实际控制人应承担由此派生 的诚信义务。其次，从实际控制人权利义务相平衡、公司利益相关者权益侵害之 防范及完善公司治理结构三个方面对实际控制人规制进行制度价值的论述。 第三部分是对我国实际控制人法律规制的评析。与境外一体规制模式不同， 我国实际控制人规制采取独立规制的立法模式。首先，对境外以“董事”规则、 “控制”规则和“关系企业”为核心的一体规制模式进行分析，明确我国进行独 立规制的必要性。其次，介绍了我国目前对实际控制人进行法律规制的制度安排， 并明确指出我国实际控制人法律规制的不足之处。 第四部分对完善我国实际控制人法律规制提出建议。首先，对实际控制人的 基本规定进行完善。如统一实际控制人的概念、完善实际实际控制人的认定准则 及程序、明确实际控制人的权利与义务。其次，从关联交制度和信息披露制度两 个方面完善实际控制人法律规制具体制度。最后，分别从法人人格否认制度的扩 大适用、股东派生诉讼制度以及公司债权人的代位求偿权三个方面对完善利益相 关人救济制度进行论述。 关键词：控制权；公司治理；实际控制人；法律规制 Abstract With the rapid development of market economy, the emergence of actual controllers is an inevitable phenomenon. The emergence of it is in order to cover the shortage between the model of the corporate governance structure and the reality, making the people who master the corporate control rights assume the corresponding obligations and responsibilities. As the body of the exercise of the corporate control rights, actual controllers are at the core of the corporate governance structure. Actual controllers’ legal regulation has important significance to improve the structure of corporate governance and prevent the abuse of corporate control rights and protect the interests of the company, shareholders and interest relevant parties. The writer chooses the actual controllers’ legal regulation as a research subject of this paper, and discusses it from four aspects. The first part is the general introduction of the corporate control rights and actual controllers. First of all, after the analysis of the oversea corporate control rights