上海新华传媒股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDFVIP

上海新华传媒股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 上海新华传媒股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 1 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。本年度重点关注下列高风险领域：广告业务风险、法律风险、关联交易 风险、财务报告风险、投资风险、人力资源风险、信息系统风险、市场活动风险。 本年度纳入内控评价范围的单位包括：母公司上海新华传媒股份有限公司； 连锁板块子公司上海新华传媒连锁有限公司；广告板块子公司上海中润解放传媒 有限公司、上海中润解放房地产营销策划有限公司、上海新华置城文化传媒有限 公司；报刊板块子公司上海申报传媒经营有限公司；电商板块上海新华传媒电子 商务有限公司等公司。上述公司的总资产、营业收入和净利润三项指标均超过合 并财务报表的90% 。 纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责 任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报 告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、关联交易、费用管理、内 部审计等。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在 重大遗漏。 （二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 1.公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 财务报告内部控制重大缺陷为导致错报的可能性大于营业收入的2% （含）； 财务报告重要内部控制缺陷为导致错报的可能性大于营业收入的1% （含）、小于 营业收入的2% （不含）；财务报告一般缺陷为小于营业收入的1% （不含）。 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 1.1具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： 1.1.1董事、监事和高级管理人员舞弊； 1.1.2对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正； 1.1.3当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； 1.1.4审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。 1.2.具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷： 1.2.1未依照公认会计准则选择和应用会计政策； 2 1.2.2未建立反舞弊程序和控制措施； 1.