K3ERP委托加工业处理方案.docVIP

第 PAGE 3 页 共 NUMPAGES 15 页 K3ERP委托外加工处理方案 TOC \o 1-3 \h \z HYPERLINK \l _To方案适用范围 PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To委外加工业务的定义 PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To委外加工业务涉及K3ERP模块及单据 PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To核算基础（本人建议） PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To其他基础资料 PAGEREF _To\h 3 HYPERLINK \l _To企业业务实际描述 PAGEREF _To\h 3 HYPERLINK \l _To委外加工业务整体流程图 PAGEREF _To\h 4 HYPERLINK \l _To委外加工暂估处理流程 PAGEREF _To\h 5 HYPERLINK \l _To操作举例和说明 PAGEREF _To\h 5 HYPERLINK \l _To委外加工材料发出 PAGEREF _To\h 5 HYPERLINK \l _To委外加工入库 PAGEREF _To\h 7 HYPERLINK \l _To委外加工入库核算 PAGEREF _To\h 7 HYPERLINK \l _To委外加工入库生成暂估凭证（无费用发票） PAGEREF _To\h 9 HYPERLINK \l _To费用发票录入 PAGEREF _To\h 11 HYPERLINK \l _To委外加工入库暂估冲红 PAGEREF _To\h 12 HYPERLINK \l _To委外加工入库（有费用发票）生成凭证 PAGEREF _To\h 13  方案适用范围 应用K/3ERP系统的941sp1以上版本的客户； 客户存在委托外企业加工的业务 委外加工业务的定义 随着经济的发展，企业经营活动也日趋复杂，企业间的合作形式也多种多样，日趋紧密，这就要求我们从信息管理上要完善，保障客户的利益。 目前企业与上游供应商的合作形式基本上有三种：一、采购材料，属于标准的采购形式，处理方式为标准的采购业务；二、采购费用，如企业的施工和维修等业务的总承包，这种形式可用项目管理和应付系统来管理；三、委外加工，是企业将全部或一部分原材料提供给加工单位（供应商），由供应商按照企业的要求和技术标准加工的一种业务方式。 本方案主要讨论的是委外加工业务在K3ERP中的处理方法。 委外加工业务涉及K3ERP模块及单据 计划管理模块（可选） BOM维护，MPS、MRP计划，委外加工任务单。需要说明，在10.0的版本委外加工的管理单独划出一个管理模块，本方案应用基础是941sp1。 采购管理模块 费用发票、委外加工入库单 仓存管理模块 委外加工出库单、委外加工入库单（同采购模块） 存货核算模块 委外加工入库核算、凭证管理-凭证模板、凭证管理-生成凭证 核算基础（本人建议） 科目设置：1251 – 委托加工物资 下设两个明细科目：1251.01 – 委托加工物资（材料）；1251.02 – 委托加工物资（费用） 两个明细科目都要下设核算项目 - 供应商。建议不要下设“物料”算项目，自己可以从科目的用法上考虑。 材料发出： 借：1251.01 - 委托加工物资（材料） - 供应商 贷：原材料科目 产品返回： 借：产品科目 费用进项税金 贷：1251.01 - 委托加工物资（材料） - 供应商 2121 – 应付帐款 - 供应商 1251.02 – 委托加工物资（费用）是为了暂估费用所设，用法在下面会涉及到。 其他基础资料 如果应用计划模块对物料属性设置成“委外加工”； 如果需要按BOM核销或应用计划系统，给该物料设置BOM，作为核销和MRP运算的基础。