山东省国税局网上办税平台年度企业所得税申报系统培训--纳税人端.pptVIP

主表中大多数数据是从附表中获取的，一些是从CTAIS中取得的，浅色为可填写的。 纳税人端 系统功能介绍 2.3.7 附表七 注意表中第5栏，纳税调减时以“-”表示， 在软件中需要录入汉字的地方仅有附表 十一，录入数据时一定要在英文状态 下，否则无法输入数据。 表内：L5＝（L4－L2）－（L3－L1） 表间：（1）H10L5≥0时：H10L5＝A3表H10L3 （2）H10L5＜0时：H10L5的绝对值＝A3表H10L4 纳税人端 系统功能介绍 2.3.8 附表六 抵免方式的选 择在第一行确 定，只能选择 一种。否则保 存时系统会提 示用户。 纳税人端 系统功能介绍 2.3.8 附表六 表内的校验关系在保存时提示用户。 纳税人端 系统功能介绍 2.3.8 附表六 分国不分项抵 扣和定率抵扣只能选择一种。 纳税人端 系统功能介绍 注意：表五是A类所有类型企业包括零申报企业均需要填写申报的，第45、46、47行为必填项。 2.3.9 附表五 判断是否为小型 微利企业的依据 之一。 纳税人端 系统功能介绍 以前年度亏损弥补额，当第2栏 为盈利额时，本栏不做计算。 2.3.10 附表四 第11栏的计算公式得出结果后，处于可编辑状态。 纳税人端 系统功能介绍 2.3.11 附表三 账载金额的值