某集团内部控制手.doc

PAGE \* MERGEFORMAT 363 某（集团） 内部控制手册（初稿） 二〇一二年十一月 目录 TOC \h \z \t 内控题目章,1 HYPERLINK \l _Toc534482755 第一章 总则 PAGEREF _Toc534482755 \h 4 HYPERLINK \l _Toc534482756 第二章 董事会的工作流程 PAGEREF _Toc534482756 \h 5 HYPERLINK \l _Toc534482757 第三章 监事会工作流程 PAGEREF _Toc534482757 \h 11 HYPERLINK \l _Toc534482758 第四章 高级管理层工作流程 PAGEREF _Toc534482758 \h 16 HYPERLINK \l _Toc534482759 第五章 董事会下专业委员会工作流程 PAGEREF _Toc534482759 \h 21 HYPERLINK \l _Toc534482760 第六章 战略规划管理流程 PAGEREF _Toc534482760 \h 29 HYPERLINK \l _Toc534482761 第七章 全面风险管理业务流程 PAGEREF _Toc534482761 \h 38 HYPERLINK \l _Toc534482762 第八章 企业文化管理流程 PAGEREF _Toc534482762 \h 45 HYPERLINK \l _Toc534482763 第九章 人力资源管理流程 PAGEREF _Toc534482763 \h 50 HYPERLINK \l _Toc534482764 第十章 货币资金管理业务流程 PAGEREF _Toc534482764 \h 84 HYPERLINK \l _Toc534482765 第十一章 采购业务管理流程 PAGEREF _Toc534482765 \h 117 HYPERLINK \l _Toc534482766 第十二章 低值易耗品管理业务流程 PAGEREF _Toc534482766 \h 126 HYPERLINK \l _Toc534482767 第十三章 固定资产取得管理业务流程 PAGEREF _Toc534482767 \h 130 HYPERLINK \l _Toc534482768 第十四章 固定资产管理业务流程 PAGEREF _Toc534482768 \h 135 HYPERLINK \l _Toc534482769 第十五章 固定资产处置管理业务流程 PAGEREF _Toc534482769 \h 143 HYPERLINK \l _Toc534482770 第十六章 无形资产管理业务流程 PAGEREF _Toc534482770 \h 148 HYPERLINK \l _Toc534482771 第十七章 融资管理 PAGEREF _Toc534482771 \h 156 HYPERLINK \l _Toc534482772 第十八章 担保业务 PAGEREF _Toc534482772 \h 167 HYPERLINK \l _Toc534482773 第十九章 预算编制管理业务流程 PAGEREF _Toc534482773 \h 176 HYPERLINK \l _Toc534482774 第二十章 运营分析与预算调整管理业务流程 PAGEREF _Toc534482774 \h 185 HYPERLINK \l _Toc534482775 第二十一章 关联交易管理业务流程 PAGEREF _Toc534482775 \h 190 HYPERLINK \l _Toc534482776 第二十二章 工程项目管理业务流程 PAGEREF _Toc534482776 \h 203 HYPERLINK \l _Toc534482777 第二十三章 投资业务管理流程 PAGEREF _Toc534482777 \h 253 HYPERLINK \l _Toc534482778 第二十四章 子公司、参股公司管理业务流程 PAGEREF _Toc534482778 \h 263 HYPERLINK \l _Toc534482779 第二十五章 业务外包流程 PAGEREF _Toc534482779 \h 278 HYPERLINK \l _Toc534482780 第二十六章 财务报告信息流程 PAGEREF _Toc534482780 \h 288 HYPERLINK \l _Toc534482781 第二十七章 信息系统