浙江英特集团股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDFVIP

浙江英特集团股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 浙江英特集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简 称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12 月31 日 （内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有 效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 ㈠内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的主要单位包括：浙江英特集团股份有限公司、浙江英特药业有限责任公司、温 州市英特药业有限公司、宁波英特药业有限公司、浙江英特物流有限公司、浙江省医疗器械 有限公司、浙江英特生物制品营销有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报 表资产总额的 96.76%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 93.38%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企 业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、财务报告、全 面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等；重点关注的高风险领域主要包括资金活动、 采购业务、销售业务、工程项目、财务报告、全面预算等事项。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方 面，不存在重大遗漏。 ㈡内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系和公司内部控制手册的要求结合自身经营模式、管理制 度和评价方法组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求， 结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务 报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持 一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1、财务报告内部控制缺陷认定标准 ⑴公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 重大缺陷：如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷，具备合理可能性而导致不能及 时防止或发现并纠正会计报表中的重大错报，应将其认定为重大缺陷。 缺陷 定量标准 财务报表的错报金额落在如下期间（孰低原则） 重大缺陷 错报≧资产总额的3‰且不低于人民币1000 万元 错报≧利润总额的5%且不低于人民币1000 万元 重要缺陷：如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷，具备合理可能性导致不能及时 防止、发现并纠正会计报表中的错报，虽然未达到和超过重要性水平，但仍应引起董事会和 经