广州珠江钢琴集团股份有限公司2014年度内部控制评价报告.PDFVIP

广州珠江钢琴集团股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告 广州珠江钢琴集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 董事会对公司内控情况进行了全面核查，截至到2014年12月底，公司根据《公 司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计准则》、《内部控制基本规范》及其他法 律法规规章建立的现有内部控制制度能够适应公司管理的要求，在所有重大方面 建立了合理的内部控制制度，并能顺利得以贯彻执行，能够对编制真实、完整、 公允的财务报表提供合理的保证，能够真实、准确、及时、完整地完成信息披露， 公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。本公司在 内部控制建立过程中，充分考虑了钢琴行业的特点和本公司多年管理经验，保证 了内控制度符合本公司生产经营的需要，对经营风险起到了有效的控制作用。公 司将根据经营管理和业务发展需要，不断完善内部控制制度和程序，提高内控管 内部控制评价报告第1 页 理水平，推动公司持续健康发展。 三、内部控制评价工作情况 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：母公司21 个职能部门、6 个生产车间 共27 个一级部门及3 个分公司、8 个全资子公司和4 个控股子公司。 纳入评价范围的主要业务和事项包括： 1、内部控制环境 （1 ）公司治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和相关法律法规的规定，建立 了股东大会、董事会、监事会和经营管理层“三会一层”的法人治理结构。董事 会下设战略与风险管理委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等 四个专门委员会，其人员构成均符合议事规则的相关规定，并制定了相应的专门 委员会议事规则。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构， 总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。根据国家 政策法规和上级主管部门的要求，部分事项在提交董事会和股东大会审议前，还 提交职工代表大会审议通过。对于情况较复杂、专业性较强的重大问题，珠江钢 琴还聘请外部专业机构提供咨询意见，供董事会、股东大会决策时参考，以提高 决策的科学性。公司通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《总经 理工作细则》等相关规定，明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限， 形成了科学有效的职责分工和制衡机制。 （2 ）企业标准化管理 公司于1989 年设立了标准化管理岗位，由专人负责开展企业标准化工作； 1992 年成立公司标准化技术委员会，负责企业标准的审查；2007 年公司有三人 成为中国乐器标准化技术委员会委员，直接参与行业国家标准、行业标准的审查 工作。本公司是中国乐器协会副理事长单位和中国乐器协会钢琴分会的会长单 位，是中国乐器标准化技术委员会委托的钢琴国家标准（GB/T10159-2008《钢琴》） 的起草和修订者之一，同时作为主要起草单位之一参与了《钢琴零部件名称》、 《音准仪校准规