RH-WI-B008A工程竣工结算作业指引.docVIP

工程竣工结算作业指引 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日期 修订状态 修订内容 修改人 审核人 批准人 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　  流程概况 流程说明 流程目的 明确结算程序，提高结算效率 流程风险 流程范围 各项目工程结算 流程名词定义 流程内部客户 流程外部客户 流程参与部门 见下表 上游流程名称 下游流程名称 子流程名称 工程合同款支付作业指引 后评估阶段成本总结作业指引 流程开始节点 流程结束节点 流程备注 要求合作方提交结算资料 结算审批 流程关键点 流程关键点说明 流程支持性文件 流程参与部门 　 董事会 投资委员会 董事长/总裁 招投标委员会 总裁办公会 联签委员会 常务副总裁 管理 运营 产品 内控 　 总裁办主任 人力资源总监 （常务副总裁） 财务总监 成本总监 营销总监 技术总监 工程副总裁 审计副总裁 （通用） 总裁办 总务部 人力资源部 投资发展部 财务管理部 成本管理部 市场策划部 销售管理部 客户服务部 技术管理部 招标合约部 项目管理部A 项目管理部B 项目管理部C 风险管理部 安全保卫部 物业公司 （各部门） 　 A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 参与 - - ★ - ☆ - - - - - - - ● - - - - - ○ ○ ○ ○ - - - 备注 符号说明：●主导；○配合；☆审核；★批准  流程图 无 部门职责 项目管理部（核实） 负责“核实”结算原始资料的完整性、准确性； 负责与成本管理部就结算计划进行沟通； 负责督促具备结算条件的合作方按时、准确的提交工程结算资料； 负责核实结算资料的完备性和准确性； 负责在结算计划规定的时间内按时完成结算资料的核实并移交结算资料给成本管理部； 成本管理部（初审和审核） 负责“初审和审核”结算书，对最终工程量和单价承担75％责任； 负责在结算计划规定的时间内按时完成结算资料的初审和审核； 负责最终结算资料的完备性和可复核性； 负责将初审和审核意见填写《工程预结算初审和审核意见表》报批和备案； 风险管理部（复核） 负责“复核”结算书，对最终工程量和单价承担25％责任； 负责在结算计划规定的时间内按时完成结算资料的复核； 负责将复核意见填写《工程预结算复核意见表》及《工程预结算审批表》报批和备案； 工作程序 结算资料的报送 项目管理部工程师向施工单位发出《工程竣工结算通知书》； 施工单位按照结算计划及《工程竣工结算通知书》要求的时间按时报送结算资料给经办主管工程师； 结算资料的通用要求 工程竣工验收报告或分项工程验收报告； 加盖红章的《结算申请报告》； 与结算相对应的有效合同、补充协议中相关经济条款的复印件； 详细的《工程竣工结算书》（含编制说明） ，严格按照合同约定的计价方式/计价依据进行计价，具体依据如下： 合同清单单价或合同中约定的取费标准； 工程施工过程中形成的约谈记录/限价单等； 一些甲、乙双方签认明确费用的函件，经审批确认费用的会议纪要； 扣罚款单； 以上资料中约谈记录/限价单/费用函件/会议纪要及扣款罚单等提供原件，无原件者或可提供经过核对后的复印件； 《工程竣工结算书》由施工单位签字/盖章后报送（同时提供电子版本供复核与调整）； 相关的结算工程量计算稿或后附结算图纸(包括签证附图)；范围及内容必须清楚明了， 具有较强的可复查性，且图纸是已经过监理及项目工程师签字确认用于施工的，或者经核对过原件的以上资料复印件。 符合公司要求的经过统一编号的现场签证(后附设计变/工程指令资料)资料的原件； 详细填写《工程竣工结算财务对帐单》中项目名称、已付款情况、收款帐号、收款银行等相关要求并盖章后经财务相关经办人确认，原件2份附至结算资料中。 除通用要求外，以下工程的结算资料，还需满足下列特别要求： 土方工程结算 须提供经过甲方/监理/施工单位三方共同确认的交付场地标高图和完成面标高图.标高图中必须有明确的边界线/放坡/工作面等实际情况(合同中约定不计放坡/工作面的除外)； 须划分详细的方格网计算图（10×10）及相关的计算书； 桩基工程结算 桩基工程打桩原始现场记录，包括桩号/桩规格/现状土标高/桩顶设计标高/送桩长度等，须有甲方现场工程师/监理工程师及施工单位三方共同的签字确认； 部品工程结算 施工单位必须作出详细