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研究生业务费报账流程 研究生业务费报销注意事项 原始凭证的基本要求： 从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章。 凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。 原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当由开具单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位公章。但原始凭证金额有错误的，应当由开出单位重开，不得在原始凭证上更正。 备注：这里所说的“公章”，是指具有法律效力和特定用途，能够证明单位身份和性质的印鉴，包括财务专用章、发票专用章等。 研究生业务费报销注意事项 如发票不慎遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由导师证实、研究生院同意、财务处批准，才能代作原始凭证。如确实无法取得，如火车、轮船、飞机票等凭证，当事人须写出详细情况，由导师证实、研究生院同意、财务处批准，代作原始凭证。 由税务局开具的代开发票原则上不予报销。 当年取得的发票原则上在当年报销，如有特殊情况当年没有报销的，经研究生院同意后可以在次年初进行报销。 发票上的单位名称须为“贵阳中医学院”，版面费除外。 批量购买办公用品、试剂、耗材的必须附足额清单。 因公出差，乘坐火车、飞机只能按同程硬座票价报销。 研究生业务费报销注意事项 采购的一般设备（价格在300——1000元，耐用期在一年以上并能独立使用），需由国资处办理一般设备入库手续。1000元以上的（含1000元），需填设备申购单，并办理固定资产入库手续。 科研经费报账流程 科研经费报账注意事项 在经费预算总额不变的前提下，需要对分项预算进行调 整的，必须到科研处办理相关手续，再将调整后的预算表交 到财务处会计核算科方可使用。 需要到税务局办理代开发票的，必须先向科研处提出申 请，经审查同意后才能办理代开发票的相关事宜。 到财务报账前须将票据按预算项目分类粘贴。 课题组支付给课题组成员以外的劳务费应当按月支付。 当年取得的发票原则上在当年报销，如有特殊情况当年 没有报销的，只要票据是合法有效的并且在课题实施期内， 可以报销。 采购的仪器设备（价格在300元以上耐用期在一年以上并 能独立使用），需由国资处办理相关手续。 取得“原始单据粘贴单”， 粘贴单须使用蓝、黑色水性笔填写。 先将所有单据归类，同类票再按金额、 纸张大小进行分类。 粘贴时一般只粘贴左边票头，每张单据错开一定距离， 正面朝上，依次从右至左粘贴，先粘贴小张后粘贴大张。 以牢固、平整、美观为妥。 粘贴单据中不得夹有订书针、大头针、回形针等金属物品。 科研经费须在“原始单据粘贴单”中“用途说明” 填写经费预算项目。 原始单据粘贴单 正确粘贴示范 常见错误粘贴 学费、住宿费缴交注意事项 在校外住宿的同学，须填写《贵阳中医学院全日制研究生校外住宿协议》，完成所有审查后交一份到我处收入管理科，办理住宿费免交手续。协议下载路径：研究生院主页→资料下载→培养管理资料。 请各位同学按学年及时缴费，我处将定期把欠费情况通告研究生院。 * 财务报账流程 财务处 2014-03-26 目录 CONTENTS 研究生业务费报账流程及注意事项 科研经费报账流程及注意事项 如何使用原始单据粘贴单 学费、住宿费缴交注意事项 报账时间 研究生业务费报账流程 及注意事项 取得正式发票， 并在背面签字 导师签字 研究生院 负责人签字 会计核算科 审核凭证 银行存款 或现金结算 科研经费报账流程 及注意事项 如何使用 原始单据粘贴单 如何使用原始单据粘贴单 学费、住宿费 缴交的注意事项 报账时间：周一至周五全天 祝同学们 身体健康 学业进步 *