增值税联网核查操作指引.DOC

目 录 一、基础设置 2 1.1、办理电子口岸入网 2 1.2、系统配置 2 1.3、购买注册95199上网卡 2 二、业务操作流程 5 2.1、税单确认 6 2.1.1、经营单位抵扣： 6 2.1.2 经营单位指定抵扣单位确认 9 2.1.3 抵扣单位确认 12 2.2 清单下载 14 2.3 税单查询 14 2.3.1经营单位抵扣查询 14 2.3.2经营单位指定抵扣单位查询 15 2.3.3 抵扣单位确认查询 15  增值税联网核查操作指南增值税联网核查）中的“办事指南”——“企业办理电子口岸业务须知”——“企业办理电子口岸入网手续需提供的资料”中查询。企业准备好相关资料后，请到中国电子口岸数据中心拱北分中心客户服务窗口办理入网手续。 1.2、系统配置 用户要开展增值税联网核查III233 以上CPU、128M以上内存、10G以上硬盘（200M以上未使用硬盘空间）、光盘驱动器（安装时使用）。 用户需要在该电脑安装Windows操作系统，并安装好电子口岸读卡器和电子口岸客户端软件（具体安装方法见随附的安装手册）。（注：操作系统如果是英文版或繁体中文版，请将区域设置改为中文、系统语言设置为中文“简体”，IE浏览器必须是6.0版本。） 1.3、购买注册95199上网卡 通过电子口岸综合服务网（）中的“在线购卡”网上申购95199上网卡。95199上网卡分为95199计时接入卡（不受网络限制，可以是宽带，也可以是拨号）和95199包时接入卡（必须是宽带）两种，用户可自行选择购买。 95199上网卡申购成功后，登陆中国电子口岸主页/pub，将电子口岸操作员IC卡插入读卡器，用初始化密码登陆（初始化密码，根据系统提示更改密码后，重新登陆电子口岸，点击“95199卡注册”子系统，进入“95199上网卡注册”子系统，点击“注册卡号”，出现如下界面： 按照贵单位购买的95199上网卡不同的类型，分别进行“95199计时接入卡”、“95199包时接入卡”的注册。以下说明以注册“95199计时接入卡”为例。 输入贵单位所购买的“95199计时接入卡”的卡号和密码，点击“注册”按钮，系统提示如下： 再次核对95199上网卡卡号，确认无误后，点击“确定”按钮，系统提示如下： 点击“接受”按钮，系统提示如下： 系统提示“注册成功”。再次重新登陆即可使用中国电子口岸的相关业务。 二、业务操作流程 将电子口岸操作员卡插入到读卡器中，登陆中国电子口岸主页/pub，输入操作员卡密码（为8位数密码），进入到电子口岸操作界面，选择你需要操作业务的子系统。 点击“增值税管理“子系统，即可进入电子口岸增值税管理系统中进行操作。 2.1、税单确认 税单确认子项目下包含：“经营单位抵扣”、“经营单位指定抵扣单位”、“抵扣单位确认”三项内容，以下分别介绍： 2.1.1、经营单位抵扣： 此项功能用于确认经营单位代码、纳税人识别号均属于该企业且未做确认的。税单确认经营单位抵扣进入经营单位自抵确认的功能系统，首先弹出一个查询界面，系统将查询出点击批量确认进行税单确认也可以在列表中选择一票税单，并点击该票税单的税单号，系统将显示该票税单的详细信息企业输入查询条件 点击“条件设定”后点击开始查找系统将查询出的结果以列表显示 点击蓝色的“税单号”，出现如下界面，系统将显示此份税单的详细情况。 此处将本企业的纳税人识别号显示在页面上，不可编辑，企业在比对数据后，确认无误，再点击“提交确认” 如成功，将收到成功提示，接下来可以直接进行下载操作如果不属于本企业抵扣的税单，点击撤销 点击确定按钮，系统提示如下： 如成功，将收到成功提示接下来可以转入中对这些税单进行操作。注：由于企业在申报报关单时填写纳税人识别号时可能出错（或没有填写），由此会造成一些经营单位自己抵扣的税单在此项中查找不出来，此时经营单位可以转到经营单位指定抵扣单位功能项中查找，并将本单位指定为抵扣单位，然后到抵扣单位确认中进行确认即可。 经营单位指定抵扣单位确认经营单位代码属于该企业，但纳税人识别号不属于该企业且未由货主单位做确认的。按税单确认经营单位指定抵扣单位进入经营单位指定抵扣单位的功能系统，首先弹出一个查询界面，系统将查询出点击批量确认进行税单确认。也可以在列表中选择一票税单，并点击该票税单的税单号，系统将显示该票税单的详细信息企业输入查询条件点击开始查找系统将查询出的结果以列表显示 点击蓝色的“税单号”，系统将显示该票税单的详细信息 企业在比对数据后，输入货主单位（抵扣单位）的纳税人识别号再点击提交确认 再次核对货主单位的纳税人识别号，确认无误后，点击“确定”按钮，系统提示如下： 确认成功后，可以通知货主单位登录本系统进行货主单位确认。注：如在经营单位指定抵扣单位时，输入了的纳税人识