关于企业库存现金管理问题及对策的项目研究报告1.docVIP

PAGE 3 PAGE 18 关于企业库存现金管理问题及对策的项目研究报告 摘要 库存现金是指企业持有可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。库存现金与会计核算中“现金”科目所包括的内容一致。它是企业流动性最强的资产，对于维持企业正常的生产经营管理具有重要作用，但库存现金也是企业资产中最容易流失的资产，加强库存现金管理对于企业和国家都具有重要的意义。本文首先对企业现金管理的定义及其重要性进行说明,其次从企业库存现金管理的现状出发,对企业库存现金管理存在的原因作出了研究, 最后对库存现金管理存在的问题提出了解决对策和建议。 关键词：现金管理；加强；库存现金管理 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc30624 1.库存现金管理的概述 PAGEREF _Toc30624 4 HYPERLINK \l _Toc31432 1.1库存现金的定义及适用范围 PAGEREF _Toc31432 4 HYPERLINK \l _Toc7911 1.2库存现金管理的重要性 PAGEREF _Toc7911 5 HYPERLINK \l _Toc32566 1.2.1现金储