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实验报告 实验报告 实验报告 开课实验室： 年 月 日 学院 南徐学院 班级姓名 朱亚军 成绩 课程 名称 会计信息系统 实验项目 名 称 账簿查询 期末处理 指导教师 教师评语 教师签名： 年 月 日 实验原理 账簿是以会计凭证为依据，序时的、分类地记录和反映各项经济业务的簿籍，它由具有一定格式，又互相联系的账页所组成。设置和登记账簿的作用，可以概括如下： 1）设置账簿，通过账簿记录，既能对经济业务活动进行序时、分类的核算，又能提供各项总括和明细的核算资料。为改善企业经营管理、合理地使用资金提供有用的会计核算资料； 2）通过设置和登记账簿，可以为计算财务成果编制会计报表提供依据； 3）通过设置账簿，利用账簿的核算资料，为开展财务分析和会计检查提供依据。 账簿查询就是在登记完毕的账簿中查找需要的会计信息，包括查阅总分类账、明细账、汇总账、科目余额表、辅助账等。 实验步骤及过程原始记录(数据、图表等) 1．会计期间选择 启动教学系统—财务管理子系统，以用户“会计戊”（缩写zzbb）登录；选择账务账套（无锡市华阳摩托车有限公司）及会计期间（2004年2月份）。 2．总分类账查询 总分类账簿是按照总分类账户分类记载全部经济业务的账簿。是编制会计报表，提供会计信息的基础。 进入系统后选择〖总账〗→〖账簿〗→〖总分类账〗菜单项或者在图“总账管理”中单击“账簿管理”－“总分类账”图标，进入“总分类账”查询界面。 总分类账查询分两个页面，第一个页面显示所有的总账科目，可跨月查询，选择需要查询的月份，单击【刷新】按钮。 系统提供查找快速定位功能，方便用户快速找到需要查看的科目。单击工具栏上的 “” 按钮，弹出“查找”条件录入窗口。 选择查找位置，如“贷方发生”，录入内容“10000”，即查询条件为“贷方发生＝10000”的记录，点击【查找下一处】按钮即可。 若没有找到，则出现， 3．三栏式明细账查询 明细分类账簿通常是根据总分类科目设置，按所属明细科目开设账户，用来分类登记某一类经济业务，提供明细核算资料的分类账簿。明细账一般分三栏式和多栏式，本实验查询的是三栏式明细账，选择〖总账〗→〖账簿管理〗→〖三栏式明细账〗菜单项或者在图“总账管理”中单击“账簿管理”－“三栏式明细账”图标。 三栏式明细账屏幕输出是根据用户定义的查询条件，每个会计科目形成一个账页显示。三栏式明细账屏幕输出功能按钮的内容与“总分类账”一致，在此不再加以赘述。 三栏式明细账的数据基本上由凭证信息组成。在凭证信息显示过程中，如果该凭证没有记账，则该凭证摘要信息的前面有“*”标志； 在三栏式明细账输出过程中，可以随时查看明细账中包含凭证信息的具体内容，具体操作过程为：双击需要查看的账簿行，系统会弹出“凭证查询”窗口,显示凭证信息。 4．汇总账查询 汇总账是根据会计科目的账户设置、明细科目以及两者的不同组合，通过汇总的方式反映会计科目的期初金额、本期发生、期末金额和累计发生额。 汇总账的处理包括汇总账查询条件定义和汇总账输出两部分内容。选择〖总账〗→〖账簿管理〗→〖汇总账〗菜单项或者在图“总账管理”中单击“账簿管理”－“汇总账”图标，见下图。 查询汇总账，首先要定义汇总账的查询条件。 汇总账查询条件主要包括以下内容： 汇总方式：汇总账的汇总方式是根据会计科目的账户标志和子目的设置进行的，主要包括部门、人员、客户、工程和子目汇总方式。汇总方式的定义是根据“科目”编辑框的内容而自动定义的，例如：用户选择的会计科目包含部门、人员标志和明细科目时，汇总方式的“部门”、“人员”和“子目”前的选项框可以编辑，表示可以根据“部门”、“人员”、“子目”汇总或者三者的组合进行汇总。 出账方式：选中汇总方式后，选择出账方式；如图3-8，按照“客户”汇总，如果不选择出账方式，系统默认按全部的子目汇总，否则通过【…】按钮选择某一子目进行汇总。 出账范围：界面上出账方式选择按钮【…】后的选项；如果选中该选项设定全部出账范围，【…】按钮不可用，否则系统默认用户自定义的出账方式。 汇总账查询条件的定义可以根据以上内容进行组合，形成不同组合条件的汇总账。 5．科目余额表查询 科目余额表的处理包括科目余额表查询条件定义、科目余额表账簿输出和分类汇总账三部分内容。 在科目余额表账簿输出之前，必须进行科目余额表查询条件定义。 余额范围：设定科目余额表期末借方或贷方余额的金额范围；如设置余额范围为1.00到10000.00，则系统显示期末科目余额借方或贷方金额范围在1.00到10000.00之间的数据。 以上的内容用户可以根据自己查询的需要进行定义，定义的范围决定了科目余额表的显示形式。 操作用户定义科目余额表查询条件结