2014年会计从业资夕月格考试《财务管理》真题通用版.docVIP

学会计，考会计到鸭题库YaTiK每天免费直播上课，更多押题资料下载 2014年《财务管理》真题（通用版） 一、 分析题（每题2分） 第 1 题 已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下： 资料一 ：2006年1月1日，ABC公司的基金资产总额（市场价值）为27000万元，其负债 总额（市场价值）为3000万元，基金份数为8000万份。在基金交易中，该公司收取首次 认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。资料二 ：2006年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为26789万元，其负债 总额为345万元，已售出10000万份基金单位。 资料三：假定2006年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2007年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为3. 05元。 要求： 根据资料二计算2006年12月31日的ABC公司基金单位净值。 第 2 题 已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下： 资料一 ：2006年1月1日，ABC公司的基金资产总额（市场价值）为27000万元，其负债 总额（市场价值）为3000万元，基金份数为8000万份。在基金交易中，该公司收取首次 认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。资料二 ：20