出口退税申报系统常见问题解答(生产企业).docxVIP

出口退税申报系统常见问题解答（生产企业） 生产企业 ??? 1.本月份有单证收齐，但在汇总表中没有数据？ ??? 答：汇总表中的数据需要单证齐全并且信息齐全才能体现。 ? ??? 2.进口料件有内销，该如何操作？ ??? 答：在进口料件中录入一笔负数记录即可。 ? ?? 3.同一报关单或核销单的单证收齐标志不一致？做数据一致性检查时提示同一报关单或核销单的单证收齐标志不一致？ ?? 答：由于同一报关单或核销单下的某条记录没收齐，收齐即可。 ? ?? 4.系统提示进料手册已到期，如何处理？ ?? 答：海关进料手册已经到期，但还有进料和出口发生时，继续输入相关数据，忽略手册到期的提示，到手册要核销时，手册会将所有数据进行核销。 ? ?? 5.免抵退税不得低扣税额的财务处理？ ?? 答：借：生产成本——一般贸易 ???????? 贷：应交税金——应交增值税（进项税转出） ? ? 6.红冲的具体做法是什么？ ?? 1、单证齐全的红冲方法：这个方法很简单，在“生成出口货物冲减明细”中选择要冲减的数据，点击红字按纽“冲减出口” ，即可进行冲减。 （部分冲减仍然是先全额冲减在录入没冲减部分。 ） ?? 2、单证不齐红冲方式：首先要收齐错误的不齐的单证（这一步必要） ，然后在冲减错误的单证不齐数据。将生成的冲减数据中的单证不齐标志去掉（必要）（注：最新的 3.3 版本会自