星级酒店财务分析(超实用).ppt

收入增加15.02万 日均收入增加0.47万 本月收入包含票券10.81万 5月总成本比4月增加0.54万 5月毛利率比4月减少0.78万 四、水疗损益分析 费用明细 项目 5月 比例 4月 差异 工资 148186.00 24.42% 102655.00 45531.00 宣传推广费 135721.00 22.37% 0.00 135721.00 租赁费 96000.00 15.82% 96000.00 0.00 提成 71728.00 11.82% 38973.00 32755.00 低值易耗品摊销 53982.27 8.90% 32720.27 21262.00 电费 49173.83 8.10% 42346.13 6827.70 折旧费 14061.65 2.32% 14061.65 0.00 员工伙食费 9237.78 1.52% 7113.04 2124.74 客人用品 7118.86 1.17% 10556.50 -3437.64 布草洗涤费 5208.57 0.86% 3616.77 1591.80 水费 4579.49 0.75% 3397.00 1182.49 赠送费 4210.88 0.69% 3321.46 889.42 社会保险费 2183.80 0.36% 1631.42 552.38 清洁用品 1263.03 0.21% 1422.28 -159.25 其他 1114.35 0.18% 0.00 1114.35 差旅费 717.00 0.12% 885.00 -168.00 印刷费 655.00 0.11% 3470.00 -2815.00 办公邮电通讯费 403.78 0.07% 80.30 323.48 杀虫费 400.00 0.07% 400.00 0.00 财务费用 356.95 0.06% 319.17 37.78 招待费用 224.50 0.04% 509.00 -284.50 办公费用 133.20 0.02% 1716.50 -1583.30 燃料费 66.71 0.01% 0.00 66.71 一次性用品 45.84 0.01% 0.00 45.84 员工福利费 0.00 0.00% 103.00 -103.00 工程维修费 0.00 0.00% 1622.00 -1622.00 费用合计 606772.49 100.00% 366919.49 239853.00 四、水疗损益分析利润分析 5月亏损比4月增加9.59万 费用明细 项目 5月 比例 4月 差异 折旧费 367986.98 42.73% 367986.98 0.00 工资 227900.00 26.46% 257546.00 -29646.00 汽车费用 70873.14 8.23% 72520.18 -1647.04 招待费用 62789.10 7.29% 11823.40 50965.70 低值易耗品摊销 23776.60 2.76% 2769.40 21007.20 租赁费 17237.37 2.00% 17237.37 电费 13587.81 1.58% 1785.55 11802.26 员工伙食费 12742.72 1.48% 12116.35 626.37 差旅费 10322.00 1.20% 3065.50 7256.50 其他 9555.00 1.11% 26839.22 -17284.22 办公邮电通讯费 8310.90 0.97% 4009.01 4301.89 社会保险费 8166.98 0.95% 8331.94 -164.96 工程维修费 6629.71 0.77% 10119.00 -3489.29 水费 5000.00 0.58% 5113.82 -113.82 消防及对讲机维修费 4710.00 0.55% 4710.00 提成 3439.00 0.40% 3439.00 燃料费 2250.00 0.26% 3000.00 -750.00 无形资产摊销 2130.40 0.25% 2130.40 0.00 电脑维修费 1368.25 0.16% 1368.25 办公费 522.32 0.06% 411.90 110.42 员工福利费 504.00 0.06% 1441.25 -937.25 垃圾清理费 500.00 0.06% 5400.00 -4900.00 清洁用品 486.25 0.06%