财务一些常识.ppt

一、发票、收据及日报等所有票据领用、登记、签字及缴销程序及注意事项。 1、发 票 2、收据 3、费用报销单 二、工资填报说明。 三、财务报销制度 四、总服务台及营业单位票据管理制度 五、关于打折权限的规定 * * 普通发票 我们这说的是手工发票，一式三联 1，付款单位：填对方单位名称；如果是个人，可以填姓名或者就填“个人”，年月日如实填写。 2，项目名称：如实填写，针对我们的酒店业一般情况是住宿费，客户有特殊要求的先请示。 3，金额，如实填写，金额用人民币符号“￥”封头 4，没用上的格可用“S”型划线，合计金额也同样用“￥”封头。 5，加盖发票专用章或者财务章。 6，第二联在下方用剪刀剪出相应的金额。 7，大写数字：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾。填写要规范。 8，领用发票要按照发票号码顺序，不得颠倒前后。 9，发票正常情况下领用1-2本，并由专人保管，专人填写。 收据的填写要求 1. 收据不得涂改及撕毁。 2. 按日期，号码顺序填写，填写项目要齐全，内容真实，字迹清晰。填写收据应在发生经营业务确认营业收入时开具，根据工商营业执照中规定的范围内填写。 3. 未发生经营行为时，一律不得开具。如需提前领收据，请客户签字时注明款未付，并备注说明。 4. 付款方式单位的，应填写单位全称，不得填写简称。付款方式个人的，应填写个人全名，不得只填姓或着不填（最好把客户的手机号填写上） 5. 记账、出纳、审核、经办属于必填项。否则视为无效票据。 4、领款单 总经理签字： 　 负责人核实： 人力资源： 制表人： 制表日期： 　 合计大写 22 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合计 21 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 19 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 18 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 17 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 16 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 15 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1 其他 违纪 出勤 其他 加班 外勤 全勤 其他 岗位奖 卡奖 钟点奖 客房奖 合计 备 注 考核扣款（2+X） 补助（3+X) 奖金（4+X） 公休工资 公休天数 出勤工资 出勤天数 底薪 岗位 姓名 编号 部门 ： 年 月 员工工资表 1、出勤天数 按员工实际上班天数填写（不包括公休） 2、出勤工资 ⑴每月工休三天，月平均出勤天数按26.5天计算（不分大小月） ⑵每月公休二天，月平均出勤天数按27.5天计算（不分大小月） ⑶每月没有公休（白连夜），月平均出勤按29.5天计算（不分大小月） 出勤工资=实际出勤天数*日工资 3、公休天数 ⑴ 每月公休三天，按每月三天加国家公定节假日天数计算。 ⑵每月公休二天，按每月二天加国家公定节假日天数计算。 ⑶每月没有公休（白连夜），按每月国家公定节假日天数计算。 4、公休工资 ⑴公休三天，按日工资*（公休天数+国家公定节假日） ⑵公休二天，按日工资*（公休天数+国家公定节假日） ⑶没有公休，按日工资*（国家公定节假日） 5、合计数 个人合计数=出勤工资+工休工资+各项补贴 （以上合计数不是实发工资，话补等补助由财务部门填写并核算，实发工资以财务部门为主） 6、工资表上员工姓名必须真实有效，必须与身份证相符。 7、工资表完成后由人力资源部和财务部审核，总经理批准后，方可发放。 一、各部门报销费用应先由经办人签字，部门经理或主管审签，财务部门审核，报总经理审批后到财务部出纳处报销。 即：经办人签字——部门经理审签——财务部审核——总经理审批——出纳报销。 二、报销时需填写“现金付款审批单”，注明报