烟台泰和新材料股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

烟台泰和新材料股份有限公司 2011年度内部控制自我评价报告 烟台泰和新材料股份有限公司（以下简称公司）为进一步加强和规范公司内部控 制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和持续健康发展，保护投 资者合法权益，保障公司资产安全，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部 控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求， 不断健全和完善公司内控管理制度，并对公司内控制度的运行情况进行检查、监督。 现将2011 年度公司内部控制情况自我评估报告如下： 一、公司内部控制制度制定的目的和原则 （一）公司内部控制制度制定的目的 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决 策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常 有序运行。 3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为， 保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化。 4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （二）公司内部控制制度制定的原则 1、内部控制制度的制定应符合国家有关的法律、法规和政策性规定。 2、内部控制制度的制定应根据公司的实际情况，针对各个业务循环中的关键控制 点，将制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、内部控制制度应保证公司各机构、岗位的合理设置及其职权的合理划分，坚持 不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督。 4、内部控制制度的制定应遵循成本与效益原则，尽量以合理的控制成本达到最佳 的控制效果。 二、公司内部控制制度的建立、执行情况 (一)内部控制情况综述 1 公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规 及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订并不断完善各项内部控制制度，以 保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果。公司已建立了良好的治理结构与组织架构和相关控制制度，重视建设良好 的企业文化，在业务管理、资金管理、会计系统管理、人力资源与薪酬管理、信息沟 通与披露管理等方面形成了较完整有效的内部控制体系。 1、公司内部控制的组织架构情况 公司建立了股东大会、董事会、监事会及相应的议事规则，设立了在董事会领导 下的经营管理层，组成了完整、规范、有效的经营管理框架和公司治理结构，形成了 科学有效的职责分工和制衡机制，为公司规范运作，持续发展奠定了良好的基础。 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会下设立审计委员会，负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实 施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。审计委员会成员 全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人。召集人为会计专业人士，具备 相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。 2、内部控制制度建立健全情况 公司已建立对外担保、对外投资管理、购买和出售资产、关联交易管理、投资者 关系管理、募集资金管理、信息披露事务管理、内部审计、战略委员会工作细则、提 名委员会工作细则、薪酬与考核委员会工作细则、审计委员会工作细则、董事会秘书 工作细则等一系列专门管理制度或管理机制，形成了较为完善的内部控制制度体系。 公司贯彻执行国家统一的财务会计制度，加强财务管理和经济核算，按照《中华 人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等有关规定，结合公司 实际核算情况制订了《内部财务管理制度》、《内部会计核算制度》、《费用支付、 报销规定及审批制度》、《货币资金管理制度》、《对外提供财务资助管理制度》、 《固定资产管理办法》、《期间费用报销票据及粘贴方法的相关规定》等制度；建立 了统一的财务管理与会计核算体系，加强了公司财务监控力度，确保公司资产的使用 效率和安全性；制定了财务工作岗位职责，明确责任，加强相互制约和监督，保证财 务工作的准确性、完整性和合法性；对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行 有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 公司