t6假宽大退料单操作及常见问题.pptVIP

操作步骤 常见问题 假退料单操作及常见问题 应用背景： 假退料业务可用于车间从仓库中已领用的材料，在月末尚未消耗完有剩余的情况下，下月需要继续耗用。 为了正确的核算成本和业务上的方便。则可不办理退料业务，制作假退料单登记入账进行成本核算。 注意: 只有工业版存货核算才有此功能。 1.月末时由于有材料在现场仓未消耗完，为正确核算成本，填制假退料单。 由于是退料，数量为负 2.单据填制成功后进行记帐。选择单据范围时请选中：包括未审核单据。 3.假退料单制单时生成红字凭证，冲减成本。 　借：生产成本（红字） 　　 　　 贷：原材料（红字） 4.月末结帐之后生成蓝字回冲单。冲减上个月的假退料单。 5.月末结帐之后生成的蓝字回冲单，制单生成的凭证增加成本。 借：生产成本　　（蓝字）　 　　贷：原材料　　 （蓝字） 先进先出假退料单是否记入计价库 后进先出假退料单是否记入计价库 系统默认为否，如果计价库中有红蓝假退单不全的业务时，不能修改选项。 若用户选择是，则记入计价库，参与成本计算； 若选择否，则假退料单记账时不记入计价库，即不参与成本计算。 选项介绍： 1.存货核算中做假退料业务，造成存货与库存的结存数不符。 假退料是指为了简化月末退料核算只在存货帐面进行退料登记，而并没有发生实际的退料入库业务。因此在库存系统中的帐表查询是不包括假退料业务的，只有在存货系统可以查到（当月存货帐面数与库存实际结存数会产生差异，这与实际情况是相符的），而存货系统经过月末结帐后会自动生成假退料回冲单，这样一来库存和存货系统的数据即会保持一致。 2.在存货系统中如何查看统计假退料出库情况. 在出库汇总表中选择假退料后按记帐日期汇总 3.假退料单的回冲单跟原假退料单的单价不一致。 该假退料单对应存货的存货明细帐,发现假退料回冲单的单价跟 当月的其他发出单价一致,存货按照仓库核算,计价方式为全月平均, 可以断定在进行单据记帐的时候可能把“出库单上系统已填写的金额记账时重新计算”选项选中了。导致出现回冲单跟原假退料单的单价不一致。 这时我们可以通过出库调整单调整出库金额。