1.8业务招待费管理规定.pdfVIP

Q/XGJC211008-2011 业务招待费管理规定 1 目的和范围 1.1 本标准规定了来访客人业务招待范围、标准、审批及监控等事项。 1.2 本标准适用于来访客人业务招待的管理。 1.3 本标准规定的业务招待费是指公司为生产、经营业务的合理需要而发生的应酬费用。 2 职责 办公室是业务招待的归口管理部门，负责业务招待费的年度预算、月度执行、费用管控； 每月各部门上报下月招待费预算经审批后，办公室据此实施控制、保证年度预算执行情况 与序时进度率同步。 资产财务部负责制度制定及执行情况的监督考核。 招待费严格遵循“可发生可不发生的不发生”的原则，严格进行“费用从简”控制。 3 过程方法及要求 3.1 招待标准 3.1.1 公司食堂就餐标准 招待业务严格遵循“勤俭节约，费用从简”原则。招待部门尽可能将接待就餐业务安排到 公司食堂，若确需在公司外就餐招待，必须报经分管领导同意。 3.1.1.1 业务招待发生前需业务招待部门到公司办公室申报并填写“客饭申请单”，公司 食堂就餐分工作餐和套餐两类。 3.1.1.2 因工作关系外单位一般来人来客，一律用工作餐招待，工作餐标准为每份6 元。 招待一般来宾来客可用套餐招待，套餐标准为每份 10 元、15 元，审批单需经公司分管领 导批准，10 人以上就餐的须到食堂提前预约。 3.1.2 公司外业务招待 3.1.2.1 各部门业务招待发生前应先填报“业务招待申请表”，经部门领导、分管领导批 准后方可执行，申请表一事一签批，不允许累加签批。因特殊情况事前来不及填写申请表， 必须经主管领导口头批准后方可进行招待，费用报销前需补办此手续，否则财务部不予报 销处理。 3.1.2.2 招待餐标准分一档50 元/人；二档80 元/人；三档120 元/人。 3.1.3 招待物品管理 公司办公室负责招待物品（包括烟、酒、饮料、礼品等）的采购保管发放，采购应严格按 照公司招标管理规定实施比价采购，领用应建立招待物品领用台账。各业务部门在接待工 作中或外出联系工作需领用的必要招待物品，必须经业务部门分管领导批准。 财务处编制 Q/XGJC211008-2011 3.1.4 专题会议招待由主办部门根据会议规模、级别编制预算，报分管公司领导审核，总 经理批准后交办公室协办。 3.2 陪同及其他 3.2.1 接待活动以对口接待为原则，陪同人员一般由对口部门人员陪同，对应来访人员的 级别分别由部门负责人、分管领导、总经理按重要程度分级别陪同，一般不超过三个人同 时陪同。 3.2.2 陪同参加招待活动的驾驶员，或外来驾驶人员需陪同就餐时，在公司内就餐每人每 次不超过10 元，在公司外就餐每人每次不超过30 元，超出招待标准的部分由当事人自理。 4 审批程序及权限 4.1 预算内业务招待费由分管领导审批，超预算的不予报销。 4.2 单次2000 元以下的招待费用（凭票面日期，定额发票在同一地点的视同一次处理）， 由分管领导审批；2000 元以上的，分管领导审核，总经理审批。 5 检查与考核 5.1 没有办公室出具通知单，餐厅不得安排用餐，否则费用由餐厅承担。 5.2 申请招待部门不得以多报客人数等手段弄虚作假，一经查出，每虚报一人，罚申请部 门负责人500 元。 6 费用报销及归集统计 6.1 各部门报销业务招待费时必须同时持有正规有效发票、“客餐申请单”或“业务招待 费申请单”预算费用控制卡及招待券四项，否则财务部不予报销。 6.2 招待费归集划分到各业务部门的原则和标准主要参照：A、接待主办部门；B、接待对 象；C、接待业务性质。 6.3 公司办公室每月5 日前统计汇总上月及年度公司的全部业务招待费发生及与预算对比 情况及分析，其中统计数据须经财务部审核确认，之后报分管领导及总经理。 7 财务控制与监督 7.1 财务部应严格审查招待费发生的业务的真实性、票据的合法性、单据的齐全和完整性。 7.2 财务部有权拒绝不符合业务招待费管理标准、报销流程、审批权限的业务招待费报销。 8 其它 8.1 本规定解释权属公司财务部。 8.2 本规定自下发之日起即实施，原基础公司文件汇编中的Q/XGJC211008-2010